報(bào)稅時(shí)無法支付全部稅款，是許多美國(guó)人面臨的問題；截至2022年，約有1860 萬個(gè)人納稅人總共拖欠國(guó)稅局（IRS）3600億元稅款。雅虎財(cái)經(jīng)網(wǎng)站報(bào)道，面對(duì)無法支付的稅款時(shí)，為盡量減少罰金與利息，需要在申報(bào)截止前采取行動(dòng)；亦即還是應(yīng)在4月15日之前報(bào)稅，或申請(qǐng)延期，將截止日延至10月15日。
無法全額支付稅款的5個(gè)選擇
無法支付全部稅款時(shí)，還有其他選擇；通常最佳選擇是直接與IRS合作；但如有資格申請(qǐng)低息個(gè)人貸款或年利率暫時(shí)為0%的信用卡，也可參考這些選項(xiàng)。
要求短期延遲付款
國(guó)稅局允許許多無力支付的納稅人申請(qǐng)短期延期，但必須在180天內(nèi)付清稅款。如果欠款少于10萬元，可以在線申請(qǐng)短期延遲付款計(jì)劃。雖然沒有設(shè)置費(fèi)，但處理費(fèi)與利息會(huì)持續(xù)累計(jì)，直到付清余額為止。
取得分期付款協(xié)議
如果無法在180天內(nèi)付清稅款，便需簽署長(zhǎng)期付款計(jì)劃，也稱為IRS分期付款協(xié)議，同意在72個(gè)月內(nèi)每月分期支付所欠的稅款。納稅人需支付設(shè)置費(fèi)，但如果是在線申請(qǐng)，而不是通過電子郵件或電話，并且每月從銀行賬戶直接扣款，費(fèi)用會(huì)較低。與短期計(jì)劃一樣，付款時(shí)處理費(fèi)與利息會(huì)持續(xù)累計(jì)。如果欠款少于5萬，且已提交所有申報(bào)表，就可以在線申請(qǐng)；個(gè)人欠款超過2.5萬，將需以銀行直接轉(zhuǎn)賬付款。
如果欠款少于1萬，并且同意在三年內(nèi)償還，長(zhǎng)期付款計(jì)劃多會(huì)過關(guān)；若欠款在1萬至5萬，IRS通常會(huì)接受協(xié)議，不過可能需要提供更多資訊。最低付款額將是所欠的金額除以72。
欠款超過5萬者，需要使用9465-FS和433-A表格提交有關(guān)收入、支出與資產(chǎn)等數(shù)據(jù)。
要求暫時(shí)延遲繳稅
財(cái)務(wù)若有困難，可要求IRS將帳戶歸于「目前無法繳稅狀態(tài)」，暫時(shí)延遲繳稅程序。當(dāng)提出此要求時(shí)，為獲得IRS同意無力支付生活費(fèi)和稅款，需提供財(cái)務(wù)資訊，包括收入、支出及資產(chǎn)。如IRS同意暫停收稅，所欠稅款不會(huì)消失，且利息與罰金會(huì)持續(xù)累積，未來仍有責(zé)任準(zhǔn)時(shí)繳納稅款。若要申請(qǐng)目前無法繳稅的狀態(tài)，需要打電話給IRS。已收到稅務(wù)通知者，可撥打通知上所列電話號(hào)碼，否則個(gè)人納稅人應(yīng)撥打800-829-1040（或文本電話設(shè)備 800-829-4059）。
利用妥協(xié)要約
確實(shí)沒有能力全額繳納稅款者，可提出妥協(xié)要約（OIC），允許個(gè)人以低于全部欠款的金額結(jié)清未付稅款；但根據(jù)IRS的數(shù)據(jù)，在2023年，僅42%的個(gè)人此類請(qǐng)求獲得批準(zhǔn)。財(cái)政部法規(guī)只允許三種情況適用妥協(xié)要約：稅負(fù)是否確實(shí)存在有疑問；欠款金額超過個(gè)人資產(chǎn)與收入，IRS懷疑能收回全部欠款；支付全額欠款會(huì)造成經(jīng)濟(jì)困難。
使用個(gè)人貸款或信用卡付款
如果不想拖欠稅款，可以用個(gè)人貸款或信用卡來支付稅款。這兩種方式通常都需要良好的信用評(píng)分。不過，IRS付款計(jì)劃有幾個(gè)優(yōu)點(diǎn)。首先，利率（包括罰金）通常比個(gè)人貸款和信用卡低。雖然可能有資格申請(qǐng)年利率0%的信用卡，但這只是暫時(shí)的。此外，IRS付款計(jì)劃不會(huì)向信用局通報(bào)，不會(huì)影響信用評(píng)分。
今天來給大家剖析一家美國(guó)頂尖的人壽保險(xiǎn)公司 —— 美國(guó)安聯(lián)人壽保險(xiǎn)公司，簡(jiǎn)稱安聯(lián)（Allianz） 。
安聯(lián)人壽簡(jiǎn)介
安聯(lián)人壽保險(xiǎn)公司于 1896 年成立，總部位于明尼蘇達(dá)州的 Minneapolis 。其業(yè)務(wù)覆蓋范圍極廣，遍布 70 多個(gè)國(guó)家，服務(wù)著全球多達(dá) 1.25 億客戶 。從 2024 年福布斯最新排行榜來看，安聯(lián)是全球規(guī)模較大的保險(xiǎn)公司之一。它坐擁 1 萬 1000 億美元資產(chǎn)總額，在全球 50 強(qiáng)公司中位居第 31 位，堪稱全球和全美最佳保險(xiǎn)公司，同時(shí)還是全球排名前三的資金管理集團(tuán) 。2023 年，安聯(lián)的人壽保險(xiǎn)保費(fèi)年度總額超 164 億美元 。
特別值得一提的是安聯(lián)旗下的 PIMCO（太平洋投資管理公司），它可是全球主要的固定收益類產(chǎn)品管理公司之一 。為世界各國(guó)央行、主權(quán)財(cái)富基金、政府退休金部門、大型跨國(guó)公司、基金會(huì)以及超高凈值投資者提供資產(chǎn)管理服務(wù) 。早在 2006 年，PIMCO 就被中國(guó)政府指定為外國(guó)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)管理中國(guó)國(guó)家養(yǎng)老基金的海外投資 。并且，PIMCO 為安聯(lián)人壽發(fā)行的指數(shù)保險(xiǎn)制定現(xiàn)金值管理策略，讓每一位安聯(lián)保單持有人都能享受到其專業(yè)的資產(chǎn)管理服務(wù) 。
憑借強(qiáng)大的財(cái)務(wù)實(shí)力，以及百年來始終堅(jiān)守承諾的傳統(tǒng)，安聯(lián)獲得了三家主要國(guó)際信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的 A 級(jí)評(píng)價(jià) 。美國(guó)商業(yè)促進(jìn)局 Better Business Bureau 從 1972 年就開始對(duì)安聯(lián)北美人壽保險(xiǎn)公司評(píng)級(jí)，到 2024 年，安聯(lián)北美人壽保險(xiǎn)公司在該行業(yè)已深耕 128 年 。
安聯(lián)人壽的產(chǎn)品介紹
安聯(lián)這個(gè)名字在大眾中知名度較高，不過一般大家熟知的多是其退休收入規(guī)劃和年金業(yè)務(wù) 。實(shí)際上，安聯(lián)的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品和退休收入規(guī)劃契合度頗高，甚至能成為很好的補(bǔ)充工具 。
與多數(shù)壽險(xiǎn)公司不同，安聯(lián)人壽產(chǎn)品重點(diǎn)聚焦現(xiàn)金值積累和退休規(guī)劃，所以其人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品線相對(duì)簡(jiǎn)單，主要為 Fix Index Universial Life 固定指數(shù)型萬能壽險(xiǎn) 。但年金產(chǎn)品十分豐富，從常見的指數(shù)型年金、結(jié)構(gòu)型年金，到證券型年金，能滿足不同風(fēng)險(xiǎn)承受能力投保人的多樣需求 。安聯(lián)人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)方向明確，即專注資產(chǎn)管理 。這為那些尋求現(xiàn)金值增值、退休規(guī)劃、資產(chǎn)管理，以及保費(fèi)貸款融資的特定用戶，提供了良好的財(cái)富保護(hù)和增長(zhǎng)空間 。PIMCO 的支持更是安聯(lián)人壽保險(xiǎn)的一大亮點(diǎn) 。
安聯(lián)人壽公司性質(zhì)以及保單功能特性并非單純提供 “基本保障”，而是側(cè)重于 “資產(chǎn)管理”，因此對(duì)壽險(xiǎn)財(cái)務(wù)規(guī)劃的保單方案設(shè)計(jì)、保單資產(chǎn)管理的專業(yè)素養(yǎng)有著較高要求 。
