大約三分之二的美國人每年會收到稅收退稅，但從2025年開始，一項(xiàng)稅收退稅選項(xiàng)將不再提供——即“稅時(shí)儲蓄債券”計(jì)劃。該計(jì)劃于今年到期，不再可用。過去，納稅人可以將他們的稅收退稅轉(zhuǎn)化為紙質(zhì)I類債券，但這一選擇將不再繼續(xù)。
稅時(shí)儲蓄債券計(jì)劃如何運(yùn)作？
“稅時(shí)儲蓄債券計(jì)劃旨在鼓勵(lì)低收入納稅人通過將退稅轉(zhuǎn)化為I類儲蓄債券來儲蓄，簡化這一過程以使他們輕松投資，”沃爾特·克魯威爾稅務(wù)和會計(jì)部門的首席分析師馬克·盧斯科姆（Mark Luscombe）解釋道。
該計(jì)劃于2010年推出，旨在讓納稅人通過稅收退稅獲得一定的回報(bào)，并且不需要過多的努力就能將退稅轉(zhuǎn)化為投資。額外的利息可以積累，幫助納稅人朝著長期財(cái)務(wù)目標(biāo)邁進(jìn)。這個(gè)計(jì)劃也是最后一個(gè)可以通過紙質(zhì)債券形式接受稅收退稅的方式。
為何該計(jì)劃被取消？
最終，取消該計(jì)劃是因?yàn)樾枨蟛蛔闱揖S護(hù)成本高。盧斯科姆進(jìn)一步解釋道：“稅時(shí)儲蓄債券計(jì)劃使用率低，而由于使用不足，運(yùn)營成本相對較高。納稅人可能會發(fā)現(xiàn)，減少稅收退稅金額，提升每月收入，更能幫助他們提高財(cái)務(wù)狀況。”他還指出：“對于那些將稅收退稅視為強(qiáng)制儲蓄方式的納稅人來說，儲蓄債券可能比其他選擇如貨幣市場賬戶或Roth IRA賬戶更難擁有和利用，而且沒有明顯的財(cái)務(wù)回報(bào)。”
取消后的替代方案
雖然該計(jì)劃已經(jīng)取消，但如果您符合條件，您仍然會收到稅收退稅。盧斯科姆解釋道：“納稅人仍然可以將稅收退稅用于電子購買儲蓄債券。”
然而，您在收到現(xiàn)金退稅時(shí)會有更多的選擇。投資者可以將稅收退稅投入股票、加密貨幣等資產(chǎn)中，潛在地獲得比債券更高的回報(bào)。同時(shí)，納稅人還可以通過TreasuryDirect購買電子儲蓄債券。
盡管稅時(shí)儲蓄債券計(jì)劃的取消減少了一個(gè)選擇，但投資者依然有多種方式利用稅收退稅為自己的未來財(cái)務(wù)提供支持。在金融選擇日益多樣化的今天，納稅人可以根據(jù)自身需求和目標(biāo)，靈活選擇最適合自己的投資方式。?
報(bào)稅時(shí)無法支付全部稅款，是許多美國人面臨的問題；截至2022年，約有1860 萬個(gè)人納稅人總共拖欠國稅局（IRS）3600億元稅款。雅虎財(cái)經(jīng)網(wǎng)站報(bào)道，面對無法支付的稅款時(shí)，為盡量減少罰金與利息，需要在申報(bào)截止前采取行動(dòng)；亦即還是應(yīng)在4月15日之前報(bào)稅，或申請延期，將截止日延至10月15日。
無法全額支付稅款的5個(gè)選擇
無法支付全部稅款時(shí)，還有其他選擇；通常最佳選擇是直接與IRS合作；但如有資格申請低息個(gè)人貸款或年利率暫時(shí)為0%的信用卡，也可參考這些選項(xiàng)。
要求短期延遲付款
國稅局允許許多無力支付的納稅人申請短期延期，但必須在180天內(nèi)付清稅款。如果欠款少于10萬元，可以在線申請短期延遲付款計(jì)劃。雖然沒有設(shè)置費(fèi)，但處理費(fèi)與利息會持續(xù)累計(jì)，直到付清余額為止。
取得分期付款協(xié)議
如果無法在180天內(nèi)付清稅款，便需簽署長期付款計(jì)劃，也稱為IRS分期付款協(xié)議，同意在72個(gè)月內(nèi)每月分期支付所欠的稅款。納稅人需支付設(shè)置費(fèi)，但如果是在線申請，而不是通過電子郵件或電話，并且每月從銀行賬戶直接扣款，費(fèi)用會較低。與短期計(jì)劃一樣，付款時(shí)處理費(fèi)與利息會持續(xù)累計(jì)。如果欠款少于5萬，且已提交所有申報(bào)表，就可以在線申請；個(gè)人欠款超過2.5萬，將需以銀行直接轉(zhuǎn)賬付款。
如果欠款少于1萬，并且同意在三年內(nèi)償還，長期付款計(jì)劃多會過關(guān)；若欠款在1萬至5萬，IRS通常會接受協(xié)議，不過可能需要提供更多資訊。最低付款額將是所欠的金額除以72。
欠款超過5萬者，需要使用9465-FS和433-A表格提交有關(guān)收入、支出與資產(chǎn)等數(shù)據(jù)。
要求暫時(shí)延遲繳稅
財(cái)務(wù)若有困難，可要求IRS將帳戶歸于「目前無法繳稅狀態(tài)」，暫時(shí)延遲繳稅程序。當(dāng)提出此要求時(shí)，為獲得IRS同意無力支付生活費(fèi)和稅款，需提供財(cái)務(wù)資訊，包括收入、支出及資產(chǎn)。如IRS同意暫停收稅，所欠稅款不會消失，且利息與罰金會持續(xù)累積，未來仍有責(zé)任準(zhǔn)時(shí)繳納稅款。若要申請目前無法繳稅的狀態(tài)，需要打電話給IRS。已收到稅務(wù)通知者，可撥打通知上所列電話號碼，否則個(gè)人納稅人應(yīng)撥打800-829-1040（或文本電話設(shè)備 800-829-4059）。
利用妥協(xié)要約
確實(shí)沒有能力全額繳納稅款者，可提出妥協(xié)要約（OIC），允許個(gè)人以低于全部欠款的金額結(jié)清未付稅款；但根據(jù)IRS的數(shù)據(jù)，在2023年，僅42%的個(gè)人此類請求獲得批準(zhǔn)。財(cái)政部法規(guī)只允許三種情況適用妥協(xié)要約：稅負(fù)是否確實(shí)存在有疑問；欠款金額超過個(gè)人資產(chǎn)與收入，IRS懷疑能收回全部欠款；支付全額欠款會造成經(jīng)濟(jì)困難。
使用個(gè)人貸款或信用卡付款
如果不想拖欠稅款，可以用個(gè)人貸款或信用卡來支付稅款。這兩種方式通常都需要良好的信用評分。不過，IRS付款計(jì)劃有幾個(gè)優(yōu)點(diǎn)。首先，利率（包括罰金）通常比個(gè)人貸款和信用卡低。雖然可能有資格申請年利率0%的信用卡，但這只是暫時(shí)的。此外，IRS付款計(jì)劃不會向信用局通報(bào)，不會影響信用評分。
