報稅4月15日截止，專家提出八項納稅人常犯的錯誤，有時導(dǎo)致退稅遭延誤，甚至讓自己背上罰款。據(jù)CNBC報導(dǎo)，報稅季開始后，許多人期待能獲得退稅，但卻因報稅錯誤而須等待更久時間。根據(jù)國稅局(IRS)數(shù)據(jù)顯示，2024年約有270萬個報稅表單出現(xiàn)計算錯誤。以下是八項常見的報稅錯誤。
1. 沒有備妥所有相關(guān)文檔
最常見的錯誤之一，就是納稅人在沒有備齊所有需的數(shù)據(jù)就去找會計師或通過自助報稅系統(tǒng)申報，Taxfyle前稅務(wù)主管、現(xiàn)為會計師的巴斯克(Luis Rivero Vazquez)如此表示。納稅人可列出該準備的所有表格，包括在2024年所有從雇主取得的W-2工資表以及兼職工作、失業(yè)救濟、個人退休帳戶(IRA)或投資而收到的1099表單以及較不常見的文檔，例如顯示健康儲蓄帳戶(HSA)供款的Form 5498-SA。
如果在報稅時沒有準備好所有所需數(shù)據(jù)，就可能必須花更多時間來辦理申報，還可能錯失大額抵稅減免，甚至導(dǎo)致稅金繳納不足。
2. 計算錯誤
根據(jù)國稅局表示，計算錯誤是最常見的錯誤之一，從最基本的加減計算錯誤，到申報扣除項目時需要進行的復(fù)雜計算都有。H&R Block與TaxAct等報稅軟件能自動運行計算，大幅降低在申報過程出現(xiàn)計算錯誤的幾率。
3. 使用錯誤的申報狀態(tài)常見的五種申報方式：單身：適用于目前在法律上并未處于婚姻狀態(tài)的任何人。已婚合并申報：已婚夫妻共同申報同一份稅表。已婚分開申報：已婚夫妻各自分開申報。戶長：未婚且需要扶養(yǎng)符合資格的受扶養(yǎng)人，須支付其至少一半以上的生活費用者可采用此申報身份。鰥夫或寡婦：在配偶過世后，符合條件的在世配偶可在配偶死亡后最多兩年內(nèi)，使用已婚合并申報稅率來申報個人稅表。記住，選錯申報身份可能代價高昂。
4. 是搞混稅額抵免與扣除項目
根據(jù)國稅局的數(shù)據(jù)，納稅人在申報時最常犯的第一名錯誤就是與「子女稅額抵免」(Child Tax Credit)有關(guān)。在2024年度報稅中，每一名17歲以下的合格受撫養(yǎng)人，最高可獲得2000元的子女稅額抵免。不過，單身納稅人調(diào)整后總收入(AGI)若達到20萬元或已婚共同申報達到40萬元時，該抵免會逐步減少。
可退還的部分，稱為額外孩童稅額抵免，最高為1700元。要符合子女稅額抵免資格，該子女必須符合下列條件：
在2024年年底時仍未滿17歲。
為申報人的兒子、女兒、繼子、寄養(yǎng)子女、兄弟、姊妹、同父異母兄弟姊妹、同母異父兄弟姊妹或其后代。
被列為申報人報稅表中的受撫養(yǎng)人。
在2024年內(nèi)有超過一半的時間與申報人同住。
未支付自己超過一半的生活費用。
為美國公民、美國國民或美國稅務(wù)居民。
在報稅截止日期(含延期)前持有有效的社會安全號碼。
在2024年符合資格且有三名或以上子女的家庭，可申請的「所得工資稅收抵免」最高為7830元，而沒有子女的符合資格勞工最高則為632元。
另外，新手父母也可申報子女及受撫養(yǎng)人照護抵免，來減輕托育費用負擔。家中有一名年齡未滿13歲符合資格的子女可抵免3000元；兩名或以上符合資格子女則可抵免6000元。另外，一些扣除項目，例如學(xué)生貸款利息被視為「在所得總額前扣除」，因此不需要逐項枚舉申報。
5. 錯過最大化IRA的機會
2025年4月15日是向傳統(tǒng)IRA或Roth IRA繳款并仍可計入2024年度稅務(wù)的最后一天。一般民眾最多可繳納7000元，如果在2024年已年滿50歲以上，最多可繳納8000元。如果有健康儲蓄帳戶也可在報稅截止日前為2024年繳款。在2024年，如果是個人保險，最多可向HSA繳納4150元，若是家庭保險則可繳納最高8300元。
6. 輸入錯誤資訊
即使計算再怎么精準，還是有可能在填寫妻子的社會安全號碼時不小心將兩個數(shù)字對調(diào)。或明明只有三名受扶養(yǎng)人卻錯輸為四名。巴斯克建議，若使用逐項扣除，需仔細核對在慈善捐贈、醫(yī)療支出上輸入的金額，同時也別忘了正確填入先前已預(yù)扣或預(yù)估稅款繳納的稅額。
7. 未告知國稅局如何處理退稅
如果沒有向國稅局或報稅服務(wù)提供者提供銀行帳戶與匯款資訊，就必須等六至八周才能收到紙本支票，但國稅局表示，如果選擇直接存款，最快能在21天內(nèi)收到退稅。
8. 沒有簽名便寄出報稅表
完成報稅表后必須在上面簽名，數(shù)字簽名或手寫簽名都可，如果是共同申報，夫妻雙方都必須簽名。國稅局提醒納稅人，未簽名的報稅表視同無效。另外，別忘記在2025年4月15日前點擊「送出」電子檔或?qū)⑧]件寄出。巴斯克提醒，在國稅局確認收到報稅表之前都還不算報稅結(jié)束。
大約三分之二的美國人每年會收到稅收退稅，但從2025年開始，一項稅收退稅選項將不再提供——即“稅時儲蓄債券”計劃。該計劃于今年到期，不再可用。過去，納稅人可以將他們的稅收退稅轉(zhuǎn)化為紙質(zhì)I類債券，但這一選擇將不再繼續(xù)。
稅時儲蓄債券計劃如何運作？
“稅時儲蓄債券計劃旨在鼓勵低收入納稅人通過將退稅轉(zhuǎn)化為I類儲蓄債券來儲蓄，簡化這一過程以使他們輕松投資，”沃爾特·克魯威爾稅務(wù)和會計部門的首席分析師馬克·盧斯科姆（Mark Luscombe）解釋道。
該計劃于2010年推出，旨在讓納稅人通過稅收退稅獲得一定的回報，并且不需要過多的努力就能將退稅轉(zhuǎn)化為投資。額外的利息可以積累，幫助納稅人朝著長期財務(wù)目標邁進。這個計劃也是最后一個可以通過紙質(zhì)債券形式接受稅收退稅的方式。
為何該計劃被取消？
最終，取消該計劃是因為需求不足且維護成本高。盧斯科姆進一步解釋道：“稅時儲蓄債券計劃使用率低，而由于使用不足，運營成本相對較高。納稅人可能會發(fā)現(xiàn)，減少稅收退稅金額，提升每月收入，更能幫助他們提高財務(wù)狀況。”他還指出：“對于那些將稅收退稅視為強制儲蓄方式的納稅人來說，儲蓄債券可能比其他選擇如貨幣市場賬戶或Roth IRA賬戶更難擁有和利用，而且沒有明顯的財務(wù)回報。”
取消后的替代方案
雖然該計劃已經(jīng)取消，但如果您符合條件，您仍然會收到稅收退稅。盧斯科姆解釋道：“納稅人仍然可以將稅收退稅用于電子購買儲蓄債券。”
然而，您在收到現(xiàn)金退稅時會有更多的選擇。投資者可以將稅收退稅投入股票、加密貨幣等資產(chǎn)中，潛在地獲得比債券更高的回報。同時，納稅人還可以通過TreasuryDirect購買電子儲蓄債券。
盡管稅時儲蓄債券計劃的取消減少了一個選擇，但投資者依然有多種方式利用稅收退稅為自己的未來財務(wù)提供支持。在金融選擇日益多樣化的今天，納稅人可以根據(jù)自身需求和目標，靈活選擇最適合自己的投資方式。?
