羅斯個人退休賬戶(Roth IRA)適合早供款、晚取款者，把錢存入時要先繳稅，隨后從投資中獲得的所有利息都是免稅的。雖然起步愈早愈有利，若年過60歲才開始規劃，是否嫌太遲？
據報導，1998年開始有羅斯個人退休賬戶時，多數嬰兒潮世代與X世代都已步入職場、有個人理財方式，因此美國老年人擁有羅斯賬戶的不多也就不奇怪了。先峰領航(Vanguard)投資公司2023年的統計，該公司客戶擁有羅斯賬戶的比率隨年齡的增長而遞減，從25-34歲的21%減少至65歲及以上的9%。
理財專家指出，美國老年人較少參與羅斯賬戶的原因：首先，許多年長勞工在進入職場時，羅斯賬戶還不存在；其次，許多人在工作生涯晚期正是收入最高的時候，由于稅收因素，此時不是開設羅斯賬戶的最佳時機。
佛羅里達州理財規劃師馬蒂亞(Laura Mattia)表示，在職業生涯的早期，收入可能較低，稅率也較低，在這個年齡和稅率范圍，向羅斯賬戶供款并預先繳稅，可以減少稅收負擔。
「羅斯轉換」省稅
隨著逐漸步入退休年齡，很多人都會考慮進行「羅斯轉換」。馬蒂亞表示，稅法允許從傳統個人退休賬戶中取出錢，繳稅后將其轉換入羅斯賬戶，此后這筆錢便可繼續免稅累積利息。
對尚未開設羅斯賬戶的老年投資者來說，「羅斯轉換」可使退休儲蓄多樣化，并減少退休后的應稅收入，還可能降低未來應課的稅率。馬蒂亞說，擁有大筆退休基金的富裕投資者，收益可能會在退休后產生大量稅款，提前將錢轉入羅斯賬戶可減少儲蓄的應稅部分，也減輕了納稅負擔。
密西根州財務顧問克魯姆(Michelle Crumm)表示，她剛為一位62歲的女士制定了財務計劃；這位年長客戶打算在未來10年內，每年將7萬元轉入羅斯賬戶，如果活到90歲，將可節省80多萬元的稅款。
對繼承者有利
財務專家指出，如果計劃將部分羅斯賬戶存款留給繼承人，他們將可享有稅收上的優惠。馬蒂亞說，他們不必擔心稅務問題，因為不需繳稅。達拉斯財務規劃師利茲特(Spenser Liszt)表示，整體來說，羅斯賬戶的靈活性與稅收優勢，讓它成為退休規劃的重要部分，即使對那些晚年才開始投資的人來說也是如此。?
理財專家拉姆齊(Dave Ramsey)針對401(K)和羅斯個人退休儲蓄賬戶(Roth Individual Retirement Account，Roth IRA)退休計劃的好處和陷阱，向美國人提出了一些直言不諱的退休建議。
這位理財專家一篇博客文章中解釋，指出為何這兩個計劃都是為退休累積財富的好方法，但應該要在投資前好好了解兩者間的差異，以及它們能如何相互輔助。
拉姆齊表示401(K)是由勞工雇主申請設立后，雇員可選擇每月提撥一定的數額至其退休帳戶，通常還會涉及雇主的支持配比方案(Match)；而且，存入退休帳戶的所得可遞延納稅(tax-deferred)，這表你在退休開始提領退休金之前，無需繳稅。
另一方面，個人退休儲蓄帳戶則是你可以自行開設的帳戶，每年可為退休儲蓄一定的稅后金額。
理財節目「拉姆齊秀」(The Ramsey Show)主持人說：「當羅斯這個詞出現時，應該要馬上引起你的關注，因為羅斯IRA可以讓你的儲蓄在免稅的情況下增長。」而且，羅斯IRA不受「第三方管理員決定你可以投資哪些基金」的限制，這代表著你能有上千種共同基金可以選擇。
此外，羅斯IRA與你的雇主沒有任何關系，無需在換工作時進行轉移；羅斯IRA也沒有所謂的強制最低提款(Required Minimum Distribution，RMD)，可讓更多的錢在更長的時間內不斷成長。
不過，收入超過門檻者，將有可能無法申請羅斯IRA賬戶；此外，自首次存款入羅斯IRA后不到五年就提取資金的話，將面臨處罰，在59歲半之前就提領資金，也將會面臨處罰。
在2024年，羅斯IRA最高投資金額為7000元，如果你年過50歲則可投資至8000元，401(k)的供款限額則是2萬3000元；「所以，401(k)加上羅斯IRA才是最好的方法，」拉姆齊補充。
401(k)的主要優點，是較高的供款限額，且是用稅前收入來進行投資，還能幫助降低你的所得稅單；「401(k)最大的好處，就是你的雇主能支持配比方案，投資一樣的金額到你的戶頭內，」他解釋。但拉姆齊警告，401(k)的共同基金選項較少，且一但到達一定年齡就得開始提取資金，否則將會受罰；此外，雖然你現在不用為401(k)內的收入繳稅，但退休后來是得把稅繳清。所以，這位金融大師大力倡導同時投資這兩個退休賬戶，以便從兩者中獲益。?
