W2
填寫W2的屬于全職員工，是需要準時上班下班的上班族，公司會在每次發放工資的時候扣稅，如每個員工都需要扣減工資總額7.65%的社會安全金，同時，公司老板還要為你付另外的7.65%社會安全金。
通常W-2格式是你從雇主那里獲得的工資和所得稅的聲明。納稅人應該在每年的年初從每一個雇主那里收到一份W-2，列出去年所得的收入。如果納稅人到了2月1日你還沒有收到一份W-2格式，就應該主動聯絡你的雇主。
W-2：報告工資，小費，提前發放的低收入優惠，撫養人的優惠，雇主貢獻的醫療費保健MSA，HEALTH SAVING。
W2-G：果你的手氣很好，在賭場里賺了一大筆錢，你就能收到賭博贏錢表W-2G。許多人忘記申報他們在賭場和樂透的收入。別忘了，這筆錢是要交稅的。但是，賭博損失也可以在退稅表上抵消。
1099
填寫1099表的員工不屬于全職員工，通常不需要受公司上班時間限制，如以傭金作為主要收入的銷售員，其收入不需要每月扣稅，但年度報稅的時候，自己需要交納收入總額15.3%的全額社會安全金。
1099表是一個大家族。如果你有投資，你就會收到以1099編號的另外一些表格。例如：
1099-B：出售股票和其它證券而獲利
1099-DIV：紅利收入，資本利得，投資支出和交過的外國稅。
1099-G：失業金，州和地方政府退稅。
1099-INT：利息，提前提款罰金，投資支出，所付外國稅.
1099-MISC：租金，版權，自雇業主收入。
1099-OID：債券發行折扣，提前提款罰金，投資支出。
1099-R：提領IRA退休計劃和年金額。
1099-S：出售物業的收入。
W-2和1099的區別
1，作為W-2員工Employee，你的【Payroll Tax（薪資稅）】會自動從你的工資中扣除，由你的雇主直接支付給IRS。這種情況下，你要交給IRS的稅就會固定被扣除并按時上繳了，到了第二年報稅的時候，一般都會因為扣多了，而得到IRS的退稅。
2，如果你是Self-Employed Individual/自雇人士，你會收到1099-NEC。
如果你是一個收1099-NEC的Independent Contractor，那你的收入不需要每月扣稅，但年度報稅的時候，自己需要交納收入總額15.3%的全額自雇稅。需要預先估計算自己的自我雇傭稅，然后按季度提交總額給IRS。但是大多數人沒有按照季度預估繳納自己的SE Tax，導致每年報稅的時候要繳納欠IRS的稅。
各自優點
W2的優點是，雇主為你支付了一半的社安金，自己只需要付一半。這樣的話可以省下一部分的開支，畢竟每年的稅費可不少。
1099的好處是，與工作直接相關的費用可以抵稅。比如用于工作的交通費用、宣傳品、辦公用品，甚至宴請客戶的餐費，也可以抵稅。填寫1099表一定要注意抵稅的部分要與收入相符，而且開支一定要與工作直接相關。
大致來說，美國壽險可以分為純壽險和具有理財功能的壽險。這其中，具有理財功能的壽險不僅本身有著高杠桿的身故理賠，其保單內部所存在的現金價值也會隨時間不短累積，在未來獲得一筆可觀的收益。
那么，如果有一天，保單的持有者想從中提取現金，又有哪些具體的方式可供他選擇呢？這些方式又都有什么樣的特點呢？今天這篇文章，我們就來好好說一說：
客戶究竟要如何從美國的保單中取出錢來。
大致來說，客戶從壽險保單中提現有以下五種方式：
退保變現，逐次提現，逐年借貸，一次性借貸，銀行抵押。
大體上來講，這五種方式的目的都是從壽險的保單中獲得可以自由支配的現金，但由于在提取的方式上存在著差異，因此這些方式不論是在提現時所要繳納的稅款上，還是在提現后所要支付的利息上都有所不同，讓我們來一個一個的分析。
第一種，退保變現，指的是保單持有者一次性將保單退還給保險公司，放棄其中的身故理賠，只拿走保單多年以來所積累的現金價值。
退保變現較好理解，操作起來也比較簡單，但與接下來的四種比起來，其所能產生的現金其實非常有限，且在退保的同時還要繳納一定的所得稅，所以在一般情況下并不推薦保單持有者使用。
第二種，逐次提現，指的是保單持有者每年從保單中提取一定數量的現金。在這一過程中，保單的身故理賠依然有效，但賠付的額度會受到一定的影響。
由于壽險類產品在美國稅法中所享有的特殊優待，所以在逐次提現的過程中，保單持有人即不用繳納所得稅，也不用繳納長期投資增值稅。
但要注意，這種特殊優待僅限于美國稅法體系下的壽險產品。
也就是說，如果客戶在香港或其他地方購買了壽險，那么在其移民后，其所持有的他國保單將接受美國稅法的再檢驗。如果美國認為該壽險的理財屬性更重，更適合用一款理財類的金融產品去定義它，那么其仍會對該壽險所產生的理財收益征稅。
第三種，逐年借貸，指的是保單持有者將保單作為抵押品抵押給保險公司，并以此來逐年向保險公司借出一定的現金。
因為這種手段是以貸款的方式從保單中提錢，所以就存在著一定的利息。
一般情況下，保單借貸所產生的利息主要有固定利息和浮動利息兩種。
固定利息的利率較低，但會降低客戶保單本身的價值。說白了，就是保單的身故理賠會受其影響變少，之后該保單的理財收益也會相對降低。
而浮動利息的利率雖然較高，但并不會降低客戶保單本身的價值——不論是身故理賠還是之后的理財收益都不會受其太大的影響。
此外，由于在借貸后，客戶的保單仍積累著大量的資金且在每年都會獲得新的收益，所以理論上來講，以逐年借貸的方式所獲得的收入是不用還的。
第四種，一次借貸，指的是保單持有者將保單抵押給保險公司后，一次性借出大量現金。
由于是一次性的借貸，所以這種變現方式的利息相對較高。并且，由于借出的額度較大，所以不同于逐年借貸，一次借貸的錢也需要保單持有者按時歸還。
另外值得一提的是，借貸形式提取出來的養老金沒有任何稅務問題，不用繳納增值稅或收入稅。
最后一種，銀行抵押，指的是保單持有者將壽險作為一種抵押品交給銀行或其他金融機構，借此來獲得現金。畢竟，壽險保單和汽車與房子一樣都是一種資產，所以同樣能夠被拿到銀行進行貸款。
與前面四種變現方式相比，銀行抵押所產生的利息同樣較高。并且，為了防止在抵押后貸款無法償還這一情況，在抵押開始的那一刻，銀行本身也成為了這張保單的受益人。一旦受保人在抵押的過程中不幸去世，銀行就會從身故理賠中拿走當初借出的本金即利息。
綜上所述，我們可以發現，這五種從美國壽險中提取現金的方式基本上是各有優勢，如果客戶想要在短時間之內將保單變現，那么一次借貸或者銀行抵押就比較適合，而如果客戶想要追求提取現金的最大化，那么逐次提現或逐年借貸就相對較好。具體要選擇哪種，還要看客戶自身的需求和偏好。?
