關于如何規劃退休之后的收入，是一個非常復雜的話題，也是每一個人都關心的話題。在美國，一般來說，退休后的收入來源有以下幾種：
1.銀行存款
2.延稅退休賬戶（IRA, 401K等）
3.Social security（社會安全退休金）
4.年金
5.現金價值類保險
6.金融市場投資
在以上幾個不同的收入來源中，大部分人到了退休的年齡，都會有一定的存款，以及延稅退休賬戶。
社會安全退休金（social security）則是政府強制購買的一種抗通脹的“年金”。由于醫療科技的發展以及生活條件的日趨優越，人類的壽命越來越長，社會老齡化嚴重，退休人士增多而適齡工作的人群數量減少，這會導致更少的工作人群繳納社會安全退休金，而支取社會安全退休金的人群卻越來越多。所以，社保安全退休金的未來發展趨勢令人堪憂。
在美國，保險的意識深入人心，所以大部分人都會有一份保險。但需要注意的是，保險最終留給受益人而非本人，現金類保險賬戶內的資金雖然可以贖出用以支付本人的生活費用，但是需要支付一定的利息。
所以，在考慮如何配置退休收入時，除了以上幾項基本的收入來源之外，年金和金融市場投資應該成為重點研究的對象。
而在考慮年金和金融市場投資這兩項收入來源時，首先要考慮的是風險而非收益。對于絕大部分普通人而言，退休收入的首要在于：保證人們在退休之后有穩定的現金流入以維持習慣的日常生活方式，所以風險自然是越小越好。而金融市場的投資，雖然可能收益較大，但同樣也伴隨著較高的風險，所以，在配置退休收入時，不宜投入過多資金進入金融市場。
綜上所述，在已經有了銀行存款、延稅退休賬戶、社會安全退休金以及保險的情況下，如果個人希望在退休之后，能持續擁有穩定的收入來源以維持原有的生活質量，年金是一個非常有吸引力的投資。即使年金的成本可能較高，并且賬戶內的資金也可能會為負，但是由于保險公司根據合同，一定會支付給年金領取人一定的金額，所以它是一個穩定的（終身）收入來源。尤其在目前人類壽命越來越長的大趨勢下，年金作為一個終身的穩定收入來源就顯得更為重要。?
jp
