一、什么是RMD？
RMD（Required Minimum Distribution，強(qiáng)制最低提款額）是美國(guó)國(guó)稅局（IRS）對(duì)傳統(tǒng)退休賬戶（如401K、IRA等）持有者的硬性規(guī)定：年滿73歲后，必須每年從賬戶中提取一定金額。
為什么會(huì)有RMD？
退休賬戶的“免稅優(yōu)惠”只是暫時(shí)的！IRS允許你在工作時(shí)通過Traditional賬戶減稅投資，但退休后必須“分期交稅”。RMD就是IRS確保稅收到賬的方式——只要你取錢，他們就能征稅。
二、RMD罰金：忘記取款代價(jià)有多大？
如果未按時(shí)提取RMD，應(yīng)取金額的25%將作為罰金（例如：該取4萬卻未取，罰金高達(dá)1萬）！不過，若2年內(nèi)主動(dòng)糾正錯(cuò)誤，罰金可降至10%。
關(guān)鍵提醒：
- 截止日期前補(bǔ)救免罰金：只要在當(dāng)年12月31日前補(bǔ)提，即可避免罰金。
- 申請(qǐng)豁免的“后悔藥”：若因特殊原因（如重病、親屬去世、顧問失誤等），可通過填寫Form 5329向IRS申請(qǐng)豁免罰金。
三、RMD金額怎么算？
3張表格對(duì)照法計(jì)算RMD需3個(gè)數(shù)據(jù)：
1. 你的出生日期
2. 去年12月31日的賬戶余額
3. IRS發(fā)布的“最新RMD表格”（搜索“2025 RMD Table”即可獲取）3種表格適用場(chǎng)景：1. Table 1（Single Life）：繼承IRA賬戶時(shí)使用（如子女繼承父母的IRA）。2. Table 2（Joint Life）：配偶比你小10歲以上且是唯一受益人時(shí)使用（配偶越年輕，RMD金額越低）。
示例：75歲+64歲配偶，賬戶100萬→按除數(shù)25.3計(jì)算，需取39,526美元。3. Table 3（Uniform Lifetime）：最常用！普通退休者按年齡直接查表。 示例：73歲賬戶100萬→除數(shù)26.5，需取37,736美元。 規(guī)則核心：可取更多，不能更少！
四、多賬戶怎么辦？
IRA和401K區(qū)別大了！IRA賬戶（含Traditional/SIMPLE/SEP IRA）：可合并計(jì)算RMD，任選一個(gè)賬戶提取總額。 401K賬戶：必須每個(gè)賬戶單獨(dú)計(jì)算并提取，不能合并！
五、截止日期陷阱！
首次取款小心“雙倍稅”常規(guī)截止日：每年12月31日前。 首次RMD特權(quán)：73歲那年可延至次年4月1日（但次年仍需正常取款）。 稅務(wù)坑點(diǎn)： 若首次拖延到4月1日，同一年可能需提取兩次RMD，導(dǎo)致收入激增、稅率跳檔！
總結(jié)：3步搞定RMD
1. 查余額：每年12月31日記錄賬戶金額。
2. 算金額：按年齡對(duì)照IRS表格計(jì)算。
3. 準(zhǔn)時(shí)取：IRA靈活合并，401K分開提取，首次別拖延！
Medicaid，俗稱"白卡"，是美國(guó)政府為低收入群體提供的醫(yī)療保障計(jì)劃。該計(jì)劃由聯(lián)邦和州政府共同資助，旨在幫助經(jīng)濟(jì)困難人群獲得必要的醫(yī)療服務(wù)。受益人群廣泛覆蓋孕婦、兒童、老年人及殘障人士等多個(gè)群體。值得注意的是，近年來許多州已放寬申請(qǐng)限制，部分州甚至不要求移民身份，僅以收入作為主要審核標(biāo)準(zhǔn)。
白卡計(jì)劃的核心特點(diǎn)
作為美國(guó)重要的公共醫(yī)療福利，白卡計(jì)劃具有獨(dú)特的運(yùn)作模式。首先，該計(jì)劃的保費(fèi)完全由政府承擔(dān)，受益人只需支付少量自付費(fèi)用甚至完全免費(fèi)就能獲得醫(yī)療服務(wù)。在保險(xiǎn)功能上，白卡既可以作為主要醫(yī)療保險(xiǎn)使用，也可以在持有人擁有其他保險(xiǎn)時(shí)充當(dāng)次要保險(xiǎn)，專門用于支付免賠額(deductible)、共付額(copay)等補(bǔ)充費(fèi)用。由于各州衛(wèi)生部門負(fù)責(zé)具體運(yùn)營(yíng)，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)和服務(wù)內(nèi)容可能因地而異，比如加州就使用"Medi-Cal"這個(gè)特別名稱來指代該計(jì)劃。??
白卡覆蓋的醫(yī)療服務(wù)范圍
聯(lián)邦政府規(guī)定了白卡必須報(bào)銷的基礎(chǔ)醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目，這些項(xiàng)目包括住院及門診服務(wù)、預(yù)防性篩查(EPSDT)、長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)（如養(yǎng)老院和上門護(hù)理）、基礎(chǔ)醫(yī)療診療（含醫(yī)師診療和助產(chǎn)士服務(wù)）、各類診斷檢查（如實(shí)驗(yàn)室檢查和X光），以及計(jì)劃生育、戒煙咨詢等特殊服務(wù)。在此基礎(chǔ)上，各州可以根據(jù)實(shí)際情況擴(kuò)展福利范圍，常見的擴(kuò)展項(xiàng)目包括處方藥物報(bào)銷、牙科及眼科服務(wù)，以及物理治療等附加醫(yī)療服務(wù)。?
2025年申請(qǐng)資格詳解
申請(qǐng)白卡需要滿足特定的資格條件。在身份要求方面，原則上申請(qǐng)人需為美國(guó)公民或綠卡持有者，其中新移民通常需要在美國(guó)居住滿5年才有資格申請(qǐng)。不過，孕婦和需要緊急醫(yī)療服務(wù)的人群可能獲得身份要求的豁免。收入標(biāo)準(zhǔn)方面，大多數(shù)州要求申請(qǐng)者收入不超過聯(lián)邦貧困線(FPL)的138%，但對(duì)兒童、孕婦等特殊群體的標(biāo)準(zhǔn)往往更為寬松。收入計(jì)算采用修改調(diào)整后總收入(MAGI)標(biāo)準(zhǔn)，包括就業(yè)收入和各種免稅福利。對(duì)于65歲以上且享有Medicare的老年申請(qǐng)人，除了收入限制外還需滿足資產(chǎn)門檻要求。一般情況下，個(gè)人現(xiàn)金資產(chǎn)需低于2000美元，夫妻共同申請(qǐng)則需低于3000美元。需要注意的是，自住房產(chǎn)、家用車輛等基本生活資產(chǎn)通常不計(jì)入審核范圍。?
申請(qǐng)流程與所需材料
白卡申請(qǐng)的一個(gè)顯著優(yōu)勢(shì)是全年開放受理，沒有特定的申請(qǐng)期限。申請(qǐng)獲批后，福利通常立即生效，在緊急醫(yī)療情況下，部分州甚至允許追溯報(bào)銷申請(qǐng)日前產(chǎn)生的醫(yī)療費(fèi)用。申請(qǐng)人可以通過兩個(gè)主要渠道提交申請(qǐng)：一是通過HealthCare.gov官網(wǎng)提交，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將符合條件的申請(qǐng)轉(zhuǎn)介至所在州的Medicaid辦公室；二是直接聯(lián)系所在州的Medicaid辦公室進(jìn)行申請(qǐng)。準(zhǔn)備申請(qǐng)材料時(shí)，需要提供兩類重要證明文件：一是身份證明文件，包括證明年齡、居住地和移民狀態(tài)的相關(guān)證件；二是財(cái)務(wù)證明文件，需要詳細(xì)列明收入來源、資產(chǎn)狀況以及日常開支情況。這些材料將作為審核申請(qǐng)資格的重要依據(jù)。
?白卡的使用與管理
成功獲得白卡后，受益人將收到醫(yī)療保險(xiǎn)卡，隨后即可開始使用相關(guān)醫(yī)療服務(wù)。在選擇醫(yī)療服務(wù)提供者時(shí)，建議優(yōu)先選擇與Medicaid合作的醫(yī)療機(jī)構(gòu)，可以通過卡背面的客服熱線查詢所在地的網(wǎng)絡(luò)內(nèi)醫(yī)生和診所信息。為確保福利持續(xù)有效，受益人需要定期進(jìn)行計(jì)劃更新，大多數(shù)州要求每年更新一次，屆時(shí)會(huì)收到更新通知，需要重新提交相關(guān)證明材料進(jìn)行資格審核。
?終止福利的注意事項(xiàng)
當(dāng)受益人的經(jīng)濟(jì)狀況改善，如收入增加超過資格標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，有義務(wù)主動(dòng)向Medicaid管理機(jī)構(gòu)申報(bào)。取消白卡福利可以通過兩種方式辦理：一是登錄HealthCare.gov的Marketplace賬戶更新醫(yī)療保險(xiǎn)信息；二是直接聯(lián)系所在州的Medicaid辦公室辦理手續(xù)。需要注意的是，福利通常會(huì)在申請(qǐng)取消當(dāng)月的最后一天正式終止，因此建議提前安排好與其他醫(yī)療保險(xiǎn)的銜接，確保醫(yī)療保障不出現(xiàn)空檔期。如需了解所在州的具體標(biāo)準(zhǔn)和服務(wù)內(nèi)容，可以通過HealthCare.gov官網(wǎng)查詢最新信息，或直接咨詢當(dāng)?shù)豈edicaid辦公室獲取個(gè)性化指導(dǎo)。?
