每年的稅務季節在美國國稅局（IRS）于一月底開始接受報稅表時拉開帷幕。但作為一名稅務編輯，我了解到一個鮮為人知的秘密：稅務季節最初幾周，正是納稅人在線報稅時能享受到最佳優惠的時候。
當日歷進入二月下旬和三月初時，像TurboTax、H&R Block、TaxSlayer和 TaxAct這樣的人氣服務通常會提高聯邦和州稅申報的費用。
而那些提供報稅審核服務或允許你將報稅表交由稅務專家代為申報的專業服務，其收費也可能隨之上調。
隨著我們逐漸接近4月15日聯邦報稅截止日期，預計價格還將進一步上漲，因為越來越多的納稅人急于完成報稅。
拖到最后一分鐘才報稅可能代價不菲，尤其是當你計劃逐項列舉扣除項或面臨諸如自由職業、租賃、投資收入或加密貨幣銷售所得等復雜稅務情況時。幾乎所有稅務服務對于這類情況都會額外收費，費用很容易超過100美元，特別是如果你需要稅務專家的幫助。
我還能享受免費報稅嗎？
可以。對于稅務情況較簡單的納稅人（例如只有W-2表、教育費用和一些基本抵稅項目），在整個報稅季節內都可以免費報稅。TurboTax、H&R Block、TaxSlayer和TaxAct等在線服務并未取消免費報稅選項。但請務必比較各種免費報稅方案，確認你是否符合條件。
除了這些分層收費的稅務服務外，你還可以考慮使用 Cash App Taxes，無論你的稅務情況如何，該服務都可免費報一份聯邦稅和一份州稅。
美國國稅局還提供兩種免費報稅選項。IRS Free File是一項聯邦計劃，如果你去年收入低于84,000美元，可以通過八個合作伙伴中的任一機構免費報稅。而去年推出的專有報稅服務IRS Direct File 同樣允許免費報稅。
不過，這其中也有取舍。免費服務可能不會為你提供太多情境化的稅務幫助或稅務專家的實時支持。如果選擇免費方案，請確保你對自己獨立報稅足夠自信。另外，一些免費選項可能還會對報稅表類型或收入水平設定限制。
2025 年低成本報稅方案
如果你不符合免費報稅的條件，可以考慮FreeTaxUSA，該服務提供免費的聯邦報稅，但每份州稅報稅需要收費$14.99。我今年就是使用這項服務報稅。雖然相比以往使用H&R Block 和TurboTax的體驗略顯遜色，但FreeTaxUSA提供了一個穩固且易于操作的問答模式。不過，請準備好手動輸入所有稅表信息。
Jackson Hewitt Online 也允許你以統一$25的費用報稅，包括多州稅報。以上兩項服務均沒有顯著的報表限制。
注冊會計師也會漲價嗎？
如果你求助于會計師處理報稅問題，就不會遭遇報稅截止日前的那種普遍漲價現象。美國國稅局注冊代理人兼稅務專家Jassen Bowman表示，注冊會計師在稅務季通常很少會漲價。他說：“不過你會發現，越來越多的稅務專家會設定提前截止日期。”
Bowman 補充道：“如果你沒有在4月15日截止日期前足夠提前將稅務文件交給他們，他們可能會告訴你需要申請延期，以便有更多時間處理你的稅務資料。”但金錢的作用不可忽視。如果你愿意支付“加急費”以確保準時報稅，有些公司會在你支付附加費用后，將另一位客戶的服務順延，以便優先為你服務。
Bowman 表示：“解決這一切的方法很簡單——不要拖延。提前整理好所有文件，并盡快預約，這樣你就不會臨近4月15日截止日期而手忙腳亂?！?/span>
2025年的3.7%安全提款率其實是經過精密計算得出的。金融機構 Morningstar 的專家團隊使用了蒙特卡洛模擬（Monte Carlo simulations），通過上萬次市場環境推演，考慮股市估值、債券收益率、通脹水平等多重因素，最終得出了這一數字。
簡單來說，這就像讓一臺超級計算機瘋狂“演練”各種極端情況：
如果遇到金融危機怎么辦？
如果通脹飆升怎么辦？
如果市場大漲又大跌怎么辦？
計算結果顯示，4%法則已經不再適用于當前市場環境：
股票估值偏高，未來預期收益下降。
債券收益率走低，固定收益縮水。
30年期蒙特卡洛模擬結果惡化，4%提款率讓儲蓄更容易耗盡。
數據證明：如果2025年退休的人仍堅持使用4%規則，到2055年把錢花光的概率高達17%！而按照3.7%提款率，30年內把錢用光的概率只有 10%。這就意味著，如果你過度依賴4%規則，今年必須踩剎車！
不過，別被3.7%嚇住！退休提款并不是一成不變的死規則，下面5個方法，能讓你的養老金花得更安心、舒適。
方法一：調節股票占比
許多人認為退休投資中股票占比越高，收益越大。然而，Morningstar的最新研究結果卻顯示，20%股票加80%債券的組合可以安全提取3.8%，而50%股票加50%債券的組合只能提取3.7%。這是因為高股票比例雖然可能帶來更高收益，但也伴隨著更大的風險。在當前股票估值較高的情況下，未來大漲的可能性較低，而一旦市場大跌，可能會迅速耗盡本金。因此，如果你已經退休或即將退休，且股票占比超過50%，建議采取以下措施：
1. 購買帶下跌保護的股票基金，為投資增加“安全氣囊”。
2. 將部分股票基金逐步轉換為債券，注意分批調整以降低風險。?
方法二：根據回報靈活取款
“護欄策略”（Guardrails Approach）是一種非常實用的方法，由美國理財專家Jonathan Guyton和William Klinger研發。其核心思想是將支出分為“必須開支”和“彈性開支”，并根據投資表現靈活調整取款金額。具體操作如下：
1.必須開支：包括日常生活費用（如買菜、水電費、物業費、基本醫療等），用固定收入（如社安金、年金、房租收入）來保障。
2.彈性開支：包括旅游、購物、娛樂等，根據投資收益靈活調整：
投資收益超過8%：可多花10%-20%。 收益在4%-8%之間：按計劃花。
收益低于4%：少花10%-20%。
例如，如果你第一年提取3.7萬，第二年股市大漲，最多可提取4.07萬；若市場表現不佳，則需減少至2.96萬。這種策略就像開車時調節油門，確保資金使用的科學性和靈活性。?
方法三：根據年齡調整提取率
3.7%的提取率主要適用于65歲退休、資金使用30年的情況。但隨著年齡增長，提取率可以適當提高：65歲：按3.7%提取。 70歲：可提高到4%。 75歲以上：可提高到4.5%。 80歲以上：可進一步提高。當然，具體比例還需根據個人健康狀況、其他收入來源、子女支持情況以及醫療需求等因素進行調整。?
方法四：固定收入是關鍵
退休后最重要的財務保障是“固定收入”，即每月穩定到賬的資金。Morningstar研究員Jason Kephart指出，如果固定收入能夠覆蓋日常開銷，投資組合的提取率可提高0.5%-1%。例如，社安金是一種常見的固定收入來源。雖然62歲即可領取，但如果延遲到70歲，每月金額可增加77%。因此，最大化固定收入（如社安金、年金等）是退休規劃的核心策略之一。?
方法五：利用“退休支出微笑曲線”
Morningstar研究員David Blanchett提出了“退休支出微笑曲線”（Retirement Spending Smile Pattern），揭示了退休后支出的變化規律：
初期：剛退休時，旅游、培養新愛好等開支較高。
中期：生活方式穩定后，支出逐漸減少。
晚期：醫療和護理費用增加，支出再次上升。了解這一規律后，退休規劃可以更加靈活：初期多花一些，中期節省一些，為晚年預留更多資金。
