固定指數年金是一種由保險公司發行的合同，通過遞延納稅來增加您的儲蓄，適合喜歡安全的保守投資者。
作為一種固定年金，指數年金提供固定收入類型的回報，沒有市場波動的風險。它們與債券、定期存單（CD）、多年度擔保年金（MYGA）以及其他較安全的投資競爭。指數年金允許您捕捉市場指數的一部分增長，同時提供100%的下行保護，這就是所謂的“保底鎖利。”
指數年金的收益與外部市場指數的正向表現掛鉤，但您并不是直接參與市場，而是通過公式來決定您獲得多少指數增長。
- 收益的計算方式 -
1. 賺取主動和被動收入
這類賺取收入是財富積累的第一步。這一步似乎顯而易見，但非常關鍵——沒有收入，就無從談起儲蓄和投資。收入的來源可以多種多樣，包括全職工作、兼職工作、
年金有兩個賬戶：一個是現金賬戶，另一個是計算用的賬戶。現金賬戶是真正的錢，計算用的賬戶則用于計算收益。保險公司投資于安全的工具，如美國國債，并通過添加看漲期權來參與市場的上漲。雖然您的收益是通過市場指數計算的，但您的資金并沒有直接投資于市場。
收益在每12或24個月的合同周年日鎖定一次。一旦收益“鎖定”并記入賬戶，它們將永遠不會消失。市場指數的下跌也不會導致年金合同的損失。
一些保險代理人會告訴您，您的收益是“向前走”的，而不是“向后看”的，因為您的賬戶余額只會上升，不會下降。指數年金的持有人并不知道他們每年會賺多少錢，收益由公式決定。
- 指數年金的優勢 -
1. 稅收遞延增長：
指數年金通過稅收遞延的方式增長。在資金增長期間，您不需要為收益支付所得稅。只有在您提取資金時，才需為收益支付稅款。由于利息的復利效應，您的資金增長速度會比定期存單（CD）更快。這是因為節稅部分的資金也在增長。這對處于較高稅率檔次的您來說尤其有幫助。此外，稅收遞延還意味著年金收益不會像CD和債券那樣影響您的社會保障福利。
2. 避免遺囑認證：
銀行CD和其他產品需要通過遺囑認證。在某些州，遺囑認證可能耗時且昂貴。指數年金則通過指定受益人來傳遞，這樣您的受益人可以快速、輕松地獲取資金，無需經過遺囑認證或支付相關費用。
3. 靈活的貢獻 ：
大多數指數年金允許“靈活的貢獻”。這意味著您可以隨時增加資金。您有靈活性，可以現在投入資金，也可以以后再增加。這與“單一保費”年金不同，后者只允許一次性投入。大多數MYGA是“單一保費”的，而大多數指數年金是“靈活保費”的。
4. 合理的回報：
指數年金是CD、MYGA和債券的替代品。它們可能會提供更高的利率。
5. 債權人保護 ：
某些州為年金內的資產提供債權人保護。請咨詢合格的法律專業人士了解更多信息。
- 為什么固定指數年金是退休規劃的理想選擇 -
固定指數年金適合退休規劃因為它們有很多優勢。首先，它們提供稅收遞延增長，這意味著您的資金在增長期間不會被征稅，只有在取出時才需繳稅。其次，年金通過指定受益人來傳遞，避免了遺囑認證的麻煩和費用。再者，年金允許您靈活地增加資金，不像某些產品只能一次性投入。
它們還可能提供比定期存單（CD）、多年度擔保年金（MYGA）和債券更高的回報。最后，在某些州，年金內的資產還能得到債權人保護。這些特點使得固定指數年金成為退休規劃中的理想選擇，提供穩定的收入來源，同時降低市場風險，確保資金順利傳遞給受益人。
為了防止財富縮水，越來越多的高凈值人士和富裕家庭將美國人壽保險作為資產配置、稅務規劃、財富傳承、債務隔離、養老規劃的重要工具，為自己、家庭和企業建立堅實的“防火墻”，使自己和家庭在未來面對危機時，可以多一個選擇，多一份希望。
下面我們一起來看看，美國壽險到底有何過人之處，竟成為無數理財專家、財富高手的常備工具。
理由1：美國壽險歷史悠久，體系完善，保險公司安全可靠
時至今日，從1762年第一份美國保單誕生，美國壽險已有200多年的歷史。不管在法律法規，還是行業監管方面，美國保險行業在美國金融業，乃至全球保險行業都占據著重要位置。美國的保險體系、法律法規、市場監管體系，以及保險公司經營和運作，保險產品創新方面都是其他各國借鑒和參考的主要對象。
美國保險行業實行聯邦政府和州政府雙重監管制度，聯邦政府和州政府對保險行業擁有獨立的立法和管理權。因此，美國保險公司受到極為嚴格的監管，每家保險公司的每款產品都需要通過幾十個州監管部門的審批才能推向市場。
除此之外，保險公司還需要向政府繳納充足的風險保證金，用以抵抗市場風險。如果保證金抵御不住強烈的市場風險沖擊怎么辦？不要慌，這個時候再保險公司會出來，為保險公司和每位保單持有人兜底，確保保險公司和保單持有人的合法權益不遭受損失。這也是為什么，美國800多家人壽保險公司，在多次金融危機的沖擊下，鮮有倒閉或者保單無法兌現的情況發生。
理由2：全球壽險領域，美國壽險是公認的“性價比之王”
現在，不管在北美、亞洲，還是歐洲，只要在國民生活有保障，經濟發達的地區，都會接觸到商業保險。一些保險意識強的人，或許已經配置相關保險。如果告訴你，在同等保額下，一般美國壽險的保費比香港、臺灣、韓國的、日本、內地都低，也就是美國壽險杠桿更高，你會如何選擇？
美國壽險保費低，杠桿高，其實不難理解。美國壽險的壽命預期是全球最長的，達到了120歲。因此，美國的保險公司風險成本很低。
除此之外，美國保險公司在保險金投資、產品設計和成本控制等方面都有巨大的優勢。以美國最暢銷的IUL（指數型萬能壽險）為例，保單收益與主要股市指數掛鉤（如：標普500，恒生等），通過“保底鎖利”的獨特機制，復利生息，在過去25年，收益保持在7%左右（近幾年約在8%左右），收益相對比較穩定。所以，美國壽險杠桿通常可以做到5倍、10倍，甚至更高。
近100年標普500的表現，僅有16個年度是負增長的，70個年度是正增長，14個年度是0增長的。所以IUL這種產品收益對標主要股市指數的“保底鎖利”的獨特機制，是能夠在確保擁有終身壽險的保障同時，又能有擁有一定的復利收益！
理由3：美國壽險是全球資產配置必不可少的大類美元資產
近年來，“黑天鵝”與“灰犀牛”事件頻發，作為全球錨定貨幣，美元資產規避貨幣風險的作用越加凸顯，全球投資者購入美元資產避險的需求不斷增加。目前，在美元金融產品市場上，可以提供“保底”和“固定收益”產品，除了部分債權，銀行存款，對沖證券，就是保險產品了。
美國壽險產品從誕生以來，最大的核心價值便是“保障”，既保人，更保資產。產品設計之初，便設置了保底機制，充分保障投資人利益，確保投資人資產安全。是在目前市場環境下最好的美元投資產品。
理由4：美國壽險是解決全球稅務規劃的重要工具
CRS（Common Reporting Standard，即共同申報準則）對于大多數高凈值人士而言，并不陌生。近年來，只要參加過財稅規劃等相關講座，都會聽到CRS。
隨著各國CRS逐漸落地，一場涉及全球一百多個國家和地區的金融賬戶信息排查正式展開，全球征稅已經到來。目前全球已有100多個國家和地區承諾實施CRS標準，其中不乏曾經耳熟能詳的“避稅天堂”，比如：開曼群島、英屬維爾京群島、巴巴多斯、列支敦士登等。此外，已有90多個國家和地區簽署了多邊自動交換協議，包括：中國、加拿大、新加坡、日本、韓國、馬來西亞、葡萄牙、西班牙、香港等。這意味著，大量高凈值人士和富裕家庭的海外金融賬戶（包括：存款賬戶、托管賬戶、有現金的基金或者保險合同、年金合約等）將失去隱私，在灼熱的陽光之下被“晾曬”。
美國由于施行FATCA（外國賬戶稅收遵從法，簡稱“肥咖條款”），沒有加入CRS。因此，美國賬戶金融信息，并不與CRS國家進行交換，資產隱私受到保護。而根據美國國稅局（IRS）規定，壽險保單內的收益免資本利得稅，死亡賠付金免所得稅；與美國不可撤銷信托相結合，還能免遺產稅。所以，美國壽險可以有效解決全球稅務規劃問題，是天然的稅務規劃工具。
理由5：美國壽險擁有較高的保密性，個人資產隱私受保護
美國壽險還有一個功效，就是保護個人資產隱私。前文講CRS時，大家已經知道，美國是為數不多幾個沒有加入CRS的國家，美國賬戶金融信息，并不與CRS國家進行交換，資產隱私受到保護。除此之外，美國保單還是一種比較隱秘的資產，內容私密，如果不告訴他人，只有投保人知道保單的存在，保密性非常高。
理由6：美國壽險享有司法豁免，不受官司追索
在美國，人壽保險的現金價值是不受官司追討的，享受司法豁免的保障。通過合理規劃，美國人壽保險可實現財富的隱私和隔離，在一定程度上能夠規避政治、婚姻等不確定風險。
同時，美國壽險配合美國信托，可以最大程度上實現資產保護和風險隔離。近年來，有不少中國富人到美國花重金購買壽險，也是看準了壽險不受債主追討、不受官司追索的特性。
理由7：直接傳給指定受益人，避免遺產糾紛
在美國，人壽保單可以指定受益人，根據個人意愿分配財產，作為避免遺產糾紛的利器。受益人必須是在世的，不能是未出生的孩子，也不能是已經逝去的人。如果受益人先于受保人離世的話，又未指定新的受益人，保單會被視為無受益人，而落入遺產范圍，和房屋、銀行存款等需要進行同樣的繼承權公證。
若被保人不幸身故，美國人壽保單的賠償金將直接傳承給指定的受益人，無其他爭端，也不受婚姻、債務等因素影響。
理由8：功能強大，提取靈活，一份保單擁有多種功能
美國壽險產品，如IUL（指數型萬能壽險）等，可以獲得穩健的、保本的投資收益，兼具人身保障和理財屬性。對于一張美國人壽保單，功能遠不止這些。除了人身保障和理財屬性外，美國人壽保單還為客戶提供了眾多免費的附加服務， 如：慢性疾病、重大疾病、末期疾病、危重傷害等疾病預支付賠償金，免繳保費條款等。
這些條款擴大了保單的保護范圍，客戶可以根據自己的實際需求，選擇生前進行免稅提領或傳承，真正做到了一份保單多種功效，解決生、老、病、死等問題。
理由9：理賠簡單，評級制度非常完善
在美國的保險市場中，由于法律和監管非常嚴格，幾乎沒有難以理賠的保單。理賠流程簡單快捷，而且美國壽險講究“嚴進寬出”，即在核實保單時比較嚴格，但一旦被保險人去世，賠償流程開始啟動，速度絕對是非常快的。美國公民只需向保險公司提供死亡證明和理賠申請單，即可申請賠償，而非美國公民需要將死亡證明翻譯成英文，之后在最快2周內，保險公司就會將賠償金支付給受益人，讓他們度過家人去世后最需要用錢的時期。
相較于中國保單，美國保單寫得更為概括，這對客戶來說提供了更全面的保障。例如，美國保險業有一個“兩年不可抗辯”的規定，即如果客戶在辦理保險時沒有告知保險公司被保險人存在的健康隱患，在兩年內被保險人去世或自殺時，保險公司在處理賠償時發現這些隱瞞的信息，那么賠償不成立，僅退還所有保費。但是在購買保險兩年后，被保險人去世或自殺時，即使保險公司發現被保險人存在問題或有欺詐行為，根據“兩年不可抗辯”規定，該公司也必須按照原先的合同支付賠償。
在美國，一旦發生理賠爭議，美國法律根據消費者利益最大化的原則，往往站在消費者一方，客戶滿意度較高。此外，美國保險行業擁有完善的評級制度，全球三大獨立信用評級機構（穆迪、標準普爾、惠譽國際）會根據保險公司的過往歷史、資產負債、理賠能力、盈利能力，以及今后的發展等，對保險公司的財務實力和理賠能力進行全面評估。美國保險公司非常重視信譽，因此，只要選擇A級以上保險公司，投保盡可放心。
