“標準普爾家庭資產(chǎn)象限圖”把家庭資產(chǎn)分成四個賬戶，這四個賬戶作用不同，所以資金的投資渠道也各不相同。只有擁有這四個賬戶，并且按照固定合理的比例進行分配才能保證家庭資產(chǎn)長期、持續(xù)、穩(wěn)健的增長。
標準普爾(standard & Poor’s)為全球最具影響力的信用評級機構，專門提供有關信用評級、風險評估管理、指數(shù)編制、投資分析研究、資料處理和價值評估等重要資訊。標準普爾曾調(diào)研全球十萬個資產(chǎn)穩(wěn)健增長的家庭，分析總結出他們的家庭理財方式，從而得到標準普爾家庭資產(chǎn)象限圖。此圖被公認為最合理穩(wěn)健的家庭資產(chǎn)分配方式。
“標準普爾家庭資產(chǎn)象限圖”解析
第一個賬戶是日常開銷賬戶，也就是用于日常花銷的資金，一般占家庭資產(chǎn)的10%，相當于家庭3-6個月的生活費。
通常，這筆資金會存放在活期儲蓄賬戶或貨幣基金中，以確保其流動性和安全性。這個賬戶的主要功能是保障家庭的短期開銷，如日常生活、購買衣物、美容、旅游等。這類賬戶通常是每個家庭都會設立的，但我們常見的問題是該賬戶的資金占比過高，導致其他賬戶的資金不足。因此，合理規(guī)劃和控制這個賬戶的花銷非常重要。
要點：用于短期消費，涵蓋3—6個月的生活費。一般存放在銀行活期存款或貨幣基金中。
第二個賬戶是杠桿賬戶，也就是保命的錢，一般占家庭資產(chǎn)的20%，目的是以小博大，專門應對突發(fā)的大額開支。
這個賬戶的主要功能是保障突發(fā)的大額支出，確保在家庭成員遭遇意外事故或重大疾病時，有足夠的資金應急。這筆資金必須?？顚Ｓ?，不能挪作他用。杠桿賬戶主要包括意外傷害和重大疾病保險，因為只有保險才能以較小的投入獲得較大的保障，比如200元的保費可以換取10萬元的賠付，平時不占用太多資金，但在需要時能提供大額資金支持。
雖然平時看不到這個賬戶的作用，但在關鍵時刻，只有它能確保您不必為了急需資金而賣車賣房、低價套現(xiàn)股票或四處借錢。如果沒有這個賬戶，您的家庭資產(chǎn)將隨時面臨風險，因此我們稱它為保命的錢。您有這樣的賬戶嗎？
要點：意外和重大疾病保障，?？顚Ｓ?，用于解決家庭突發(fā)的大額開支。
第三個賬戶是投資收益賬戶，也就是生錢的錢，一般占家庭資產(chǎn)的30%，用于為家庭創(chuàng)造收益。
這個賬戶通過有風險的投資來實現(xiàn)高回報。它通過您的智慧和最擅長的方式為家庭賺錢，投資方向可以包括股票、基金、房產(chǎn)、企業(yè)等多種形式。
相信您已經(jīng)有這樣的賬戶，并且以您的智慧，收益也會相當可觀。這個賬戶的關鍵在于合理的資產(chǎn)配置比例，要確保即使在出現(xiàn)虧損時也不會對家庭造成致命打擊，這樣您才能從容應對市場波動。
要點：重在收益。這個賬戶常見的問題是過于偏向單一投資方向。許多家庭在第一年將30%的資產(chǎn)投入股票、基金、房產(chǎn)等，但因過度樂觀，第二年可能會將90%的資產(chǎn)都投入股票。請記住，投資≠理財，看到高收益的同時也要看到潛在的風險。
第四個賬戶是長期收益賬戶，也就是保本升值的錢。這個賬戶一般占家庭資產(chǎn)的40%，用于保障家庭成員的養(yǎng)老金、子女教育金和留給子女的資金。這些都是必須用，并且需要提前準備的錢。
這個賬戶的目標是保本升值，確保本金不受損失，同時抵御通貨膨脹的侵蝕。雖然收益不一定高，但卻能長期穩(wěn)定增長。
這個賬戶的三個重要原則是：
1. 不能隨意取出使用：養(yǎng)老金應當專款專用，不能被挪用來買車或裝修。
2. 固定投入：每年或每月定期向這個賬戶存入資金，才能積少成多，防止隨意花掉。
3. 法律保護：該賬戶應受法律保護，與企業(yè)資產(chǎn)隔離，不能用于抵債。許多人年輕時風光，老來卻身無分文，往往是因為缺乏這樣的賬戶。
要點：保本升值，確保本金安全、收益穩(wěn)定、持續(xù)成長?？梢赃x擇債券、信托、分紅保險等作為投資工具，用于養(yǎng)老金和子女教育金的積累。
這四個賬戶就像桌子的四條腿，缺少任何一個都會讓整個結構失去平衡，隨時面臨倒下的危險。因此，及時準備好這些賬戶至關重要。請仔細檢查一下，您目前還缺少哪個賬戶？或者說，您最迫切需要準備的是哪個賬戶？
每個賬戶都有其獨特的作用和重要性：日常開銷賬戶確保短期生活無憂，杠桿賬戶為突發(fā)事件提供保障，投資收益賬戶為家庭帶來高回報，而長期收益賬戶則保障未來的財務穩(wěn)定。無論您處于哪個人生階段，都需要全面、系統(tǒng)地規(guī)劃這四個賬戶，確保家庭財務健康穩(wěn)健地發(fā)展。
這個家庭資產(chǎn)象限圖的關鍵點是平衡。如果我們發(fā)現(xiàn)沒有資金用于保命的錢或養(yǎng)老金，這就表明我們的家庭資產(chǎn)配置是不平衡、不科學的。在這種情況下，您需要認真反思：是否自己的開銷過多，花錢的速度超過了賺錢的速度？或者是您將過多的資產(chǎn)投入了股市或房產(chǎn)？
合理的資產(chǎn)配置應當兼顧短期消費、應急保障、投資收益和長期穩(wěn)定。只有平衡地分配資金，才能確保家庭財務的健康與穩(wěn)定。?
在美國，人壽保險不僅是保障生命安全的重要工具，也是一個強大的避稅策略。通過合理配置和精心規(guī)劃，保單持有人可以在享受保險保障的同時，實現(xiàn)財務目標，并合法地減少稅務負擔。以下幾個要點可以幫助您了解如何通過人壽保險達到完美避稅的效果。
01.壽險的受益金部分?
情況一
● 外國人購買壽險
無論受益人的身份或國籍，只要投保人是非美國人，壽險理賠受益金免于遺產(chǎn)稅。
情況二
● 美國居民購買壽險
如果是單純的人壽保險，且保險持有人（Policy Owner）是自然人，在持有人過世后，身故賠償金會被計入遺產(chǎn)稅。這點客戶常?；煜?，很多人誤以為身故金免繳遺產(chǎn)稅，其實不然。實際上，身故金免繳收入所得稅，但仍然占用遺產(chǎn)稅的份額，即納入遺產(chǎn)稅總額中。如果遺產(chǎn)稅總額在免稅額之內(nèi)，則無需繳納遺產(chǎn)稅；但如果超過免稅額，就必須繳納遺產(chǎn)稅。
對于大部分家庭而言，盡管離遺產(chǎn)稅的門檻還很遠，但如果你擔心財產(chǎn)過多而可能面臨遺產(chǎn)稅的問題，仍有多種解決方案。
有兩種方法可以讓保險的身故理賠金不計入遺產(chǎn)稅總額，從而避免繳納遺產(chǎn)稅：
1.將保單所有人（owner）改為成年子女。
2.成立不可撤銷的人壽保險信托（Irrevocable Life Insurance Trust, ILIT），讓信托擁有保險。在投保人過世后，身故理賠金賠付給信托，受益人再從信托中取款。使用信托持有保險還具有對離婚和官司的保護作用，起到資產(chǎn)隔離的效果。
02.壽險的現(xiàn)金值部分?
很多人購買壽險是以儲蓄為目的，計劃將來用保單內(nèi)的現(xiàn)金值來支付大學教育金、養(yǎng)老金、創(chuàng)業(yè)資金等。大部分消費者籠統(tǒng)地認為這些支取都是免稅的。然而，在美國這個“萬稅之國”，任何類型的投資理財基本都無法完全免稅。
保險的增值部分之所以可以免稅，是因為支取時只取出本金或通過借貸方式使用，保險合同并未終止，因此沒有納稅的必要。
那么，如何使用保單內(nèi)的現(xiàn)金值才能真正達到免稅效果呢？
1.條件一
每年繳納的保費金額不能超過稅務局的上限，否則將來取出時將被納稅，這樣的保單即被稱為 MEC（modified endowment contract）。
每個具有現(xiàn)金價值的保單投保人放入賬戶的金額必須通過 IRS 的 SEVEN-PAY TEST 和 COORIDOR RULE。投保人不可以隨意放入金額，只有符合這些規(guī)定的保單，才能保證投保人在保單生效后從現(xiàn)金賬戶取錢時享受免稅優(yōu)惠。如果保單里的現(xiàn)金超過 MEC PREMIUM LIMIT，保單就會成為 MEC，取錢時將被國稅局征稅，而且在59歲半之前取錢還要向國稅局繳納10%的罰款。
請注意，這也是為什么美國人購買香港或大陸（或其他國家的）儲蓄型保險，將來會被納稅的原因。
2.條件二
支取時，保單不能在被保險人身故前終止。
很多人在購買壽險時忽略了（或未被告知）保險的成本，誤以為是在做單純的理財投資。保險公司每年會從保險的現(xiàn)金價值中收取費用，因此當被保險人身故時才會有一大筆身故賠償金。
因此，保險有可能終止是容易理解的：如果現(xiàn)金價值的增長速度趕不上客戶提前支取和保險公司扣除的費用，那么現(xiàn)金價值可能變?yōu)榱?，保險合同就會終止。從國稅局的角度來看，它并未被用作保險，而是一個投資，那么就要算資本利得稅。征收的對象是客戶總支取金額減去總投入本金的差額。
不過，對于這些限制也無需擔心，一個國家的經(jīng)濟體系的強大正可以從保險稅法的嚴謹完善中得到很好的體現(xiàn)。如果沒有任何法規(guī)來限制一個金融產(chǎn)品的操作，就會有很多漏洞和弊端。
所以，綜上所述，只要合理配置，美國壽險還是可以輕松實現(xiàn)完全避稅的。
