在美國，人壽保險不僅是保障生命安全的重要工具，也是一個強大的避稅策略。通過合理配置和精心規劃，保單持有人可以在享受保險保障的同時，實現財務目標，并合法地減少稅務負擔。以下幾個要點可以幫助您了解如何通過人壽保險達到完美避稅的效果。
01.壽險的受益金部分?
情況一
● 外國人購買壽險
無論受益人的身份或國籍，只要投保人是非美國人，壽險理賠受益金免于遺產稅。
情況二
● 美國居民購買壽險
如果是單純的人壽保險，且保險持有人（Policy Owner）是自然人，在持有人過世后，身故賠償金會被計入遺產稅。這點客戶常常混淆，很多人誤以為身故金免繳遺產稅，其實不然。實際上，身故金免繳收入所得稅，但仍然占用遺產稅的份額，即納入遺產稅總額中。如果遺產稅總額在免稅額之內，則無需繳納遺產稅；但如果超過免稅額，就必須繳納遺產稅。
對于大部分家庭而言，盡管離遺產稅的門檻還很遠，但如果你擔心財產過多而可能面臨遺產稅的問題，仍有多種解決方案。
有兩種方法可以讓保險的身故理賠金不計入遺產稅總額，從而避免繳納遺產稅：
1.將保單所有人（owner）改為成年子女。
2.成立不可撤銷的人壽保險信托（Irrevocable Life Insurance Trust, ILIT），讓信托擁有保險。在投保人過世后，身故理賠金賠付給信托，受益人再從信托中取款。使用信托持有保險還具有對離婚和官司的保護作用，起到資產隔離的效果。
02.壽險的現金值部分?
很多人購買壽險是以儲蓄為目的，計劃將來用保單內的現金值來支付大學教育金、養老金、創業資金等。大部分消費者籠統地認為這些支取都是免稅的。然而，在美國這個“萬稅之國”，任何類型的投資理財基本都無法完全免稅。
保險的增值部分之所以可以免稅，是因為支取時只取出本金或通過借貸方式使用，保險合同并未終止，因此沒有納稅的必要。
那么，如何使用保單內的現金值才能真正達到免稅效果呢？
1.條件一
每年繳納的保費金額不能超過稅務局的上限，否則將來取出時將被納稅，這樣的保單即被稱為 MEC（modified endowment contract）。
每個具有現金價值的保單投保人放入賬戶的金額必須通過 IRS 的 SEVEN-PAY TEST 和 COORIDOR RULE。投保人不可以隨意放入金額，只有符合這些規定的保單，才能保證投保人在保單生效后從現金賬戶取錢時享受免稅優惠。如果保單里的現金超過 MEC PREMIUM LIMIT，保單就會成為 MEC，取錢時將被國稅局征稅，而且在59歲半之前取錢還要向國稅局繳納10%的罰款。
請注意，這也是為什么美國人購買香港或大陸（或其他國家的）儲蓄型保險，將來會被納稅的原因。
2.條件二
支取時，保單不能在被保險人身故前終止。
很多人在購買壽險時忽略了（或未被告知）保險的成本，誤以為是在做單純的理財投資。保險公司每年會從保險的現金價值中收取費用，因此當被保險人身故時才會有一大筆身故賠償金。
因此，保險有可能終止是容易理解的：如果現金價值的增長速度趕不上客戶提前支取和保險公司扣除的費用，那么現金價值可能變為零，保險合同就會終止。從國稅局的角度來看，它并未被用作保險，而是一個投資，那么就要算資本利得稅。征收的對象是客戶總支取金額減去總投入本金的差額。
不過，對于這些限制也無需擔心，一個國家的經濟體系的強大正可以從保險稅法的嚴謹完善中得到很好的體現。如果沒有任何法規來限制一個金融產品的操作，就會有很多漏洞和弊端。
所以，綜上所述，只要合理配置，美國壽險還是可以輕松實現完全避稅的。
買保險時，你有100句拒絕我，我卻只有10句跟你說：
01.人生有很多成本，如機會成本、教育成本、道德成本、感情成本等。然而，經濟成本是最基本的。維持生命需要金錢，而保險是保障生命價值的主要方式。
02.無論你多會賺錢，沒有保險，當你生病進醫院的時候，錢就要一沓一沓的花出去！用小錢買保險，還是用大錢看病？
03.很多人不愿意為自己的健康投資保障，但你需要了解一個事實：60%的家庭會因為你的疾病，而不得不變賣家產甚至舉債借貸，來支付你欠醫院的費用。而那時候，你可能會昏迷不醒，一無所知。愛護自己就是減輕家人負擔！為了自己和家人，我們必須給自己足夠的保障！
04.每個人一生中都會面臨各種風險，有時候意外會毫無預兆地發生。如果我們提前選擇適當的保險，就像建立了一道堅固的防線，雖然風險本質沒有改變，但不幸造成的損失已經轉嫁給了保險公司，意外的沖擊將最小化。有些不幸只會成為一種經歷，就像海潮退去一樣，對我們的生活質量沒有絲毫影響。
05.生命是有尊嚴的，生命是有價值的，有的人離去重于泰山，也有的人離開輕于鴻毛。有人說自己運氣不差，但他也不能接受家人生活在窘迫中。買保險不是因為有人要離開，而是你的家人還要繼續生活。
06.生命無價，但是保險幫我們進行量化。一次車禍導致兩人死亡，一個無保險，什么也沒留；一個有100萬壽險，留了100萬。生命價值因保險而存在巨大差別。如果你37歲，年入100萬，按60歲退，在未來20年，你為家庭帶來2300萬。如在38歲意外死亡，家庭將損失2300萬。
07.購買人壽保險：一、買意外險，早走了，留錢留愛不留債！二、買養老險，走晚了，擁有與生命等長的現金流！三、買健康險，住院了，讓自己擁有尊嚴！保險趁早提醒廣大人民買保險真的要趁早啊！
08.當您不急著購買保險時，問自己三個問題：一、如果生病了，誰能提供30萬？二、如果發生意外，誰會幫我撫養孩子、照顧家人、還房貸和車貸？三、如果治好病后需要50萬來維持生活，誰能借給我？如果沒有這樣的親朋好友，還是購買保險吧！
09.存保險有兩種情況：1.沒出險，當做儲蓄，錢不僅保留，還能增值。2.出險了，得到理賠，以一博十，以少博多；存保險有兩種情況：1.沒出險，但錢不知不覺花了，沒留住。2.出險了，然后自掏腰包，花自己辛苦掙來的錢。
10.風光時從不缺錦上添花的，但風險時卻少雪中送炭的。天天發生的災難，你聽到的是新聞，而遇難家庭卻如同泰坦尼克的沉淪。與其災后捐款，不如多勸人買保險。
