很多人移民美國時，大多在原籍已有壽險、然而卻不知道，海外保單現金價值凈值如果超過1萬美元，視同海外現金帳戶，每年均要申報肥爸及肥咖(FBAR and FATCA)相關文檔，若是請會計師或稅務師報稅，多一個表單，就多好幾十美元的費用。
保留醫療險 取消壽險
通常會建議在移民前后，可以找稅務人士及保險專業人士一起討論，哪些資產、投資或保單需要進行調整，以保險而言，我建議保留醫療險，但壽險可以取消，將取消的壽險現金轉到美國購買增長型的壽險或退休年金。
如果海外的醫療險是繳20年期滿不用繳，保障終身，且20年下來總保費在2萬美元以下，那可以考慮保留；因為美國這種給予現金定額給付的險種極少，且均不是終身型的，目前只有給付癌癥及特定重大疾病，兩個險種是分開計費，以癌癥險而言，每月保費約80美元，保費會隨著州別有些許差異，好處是一旦保單生效。保費是終身不變，假若40歲購買，買到85歲，累計就要付出4萬3200美元，但其還提供現金給付進行乳房攝影及抹片檢查等，進行化療及乳房重建也有現金給付，不跟原有的醫療險有沖突。但如果帶病投保，事后被發現一律不理賠。
為什么壽險反而要在美國買，因為美國壽險選擇性多，同時具高杠桿，以一般最常聽到終身壽險、定期壽險及指數型壽險來分析：
以下用40歲的男性、付款20年、保障100萬美元為例。以定期壽險最便宜，一般我會建議在購屋后，可以搭配貸款年限選擇一個定期壽險，如20年。
定期壽險：有些可以一直投保至80歲，但缺點是，這種保單并沒有累積現金價值的作用，不繳就沒有任何保障，有些保險公司批注條款同意客戶可以在年輕時，經過體檢轉入指數型壽險，年齡以轉入時而計。
終身型壽險：70年代流行的保險，這是保費較高的保險，可以累積現金價值，但是缺點是繳款年限是固定，有錢時也不能提前繳完，如果失業時或手頭緊，也不能暫時停一年不交保費，好處是保險公司若有獲利會有分紅至現金價值中，分紅約在3-5%不定，分紅并非保證，分紅不用繳稅。
保證型壽險：保證不會斷保，每年大概有2-3%的投報率，同樣有現金價值，也不太能中斷保費，如果遲交或延交保費，保險公司可把保障條件從原先的120歲降至99歲，這種保單適合年紀大或對風險承受度低的人。
指數型壽險：具有五大功能：1.壽險保障、2.現金價值累積較多、3.彈性付保費、4.重大疾病生前給付、5.免稅的高額現金價值。舉例而言，分別再婚的客戶，為二婚24歲的女兒每年付6000美元，為她存一輩子的私房錢，付20年，未來獨生女兒將來60歲時每年有4萬元的免稅收入，同時還有40多萬美元的保障。
在女兒退休以前，其實帳戶里已有數十萬美金的現金價值，如果女兒未來想買車及購屋也可以提前拿出部分做為購房及購車，這些增長的現金都是免稅，因為保險公司的設置，是自己跟自己的保單借款，因為保單可投入定存、債券及SP 500相關的指數ETF，所以保單現金仍然會增長，所以不需要還借出來的錢。
同時這類的保單設計并不是直接鏈接股票，設計保底鎖利的功能，即使客戶選擇定存，且還有放大系數，所以每年增長率約7-10%，如果股市跌，ETF跌，則現金價值維持不變，不會狂跌，適合不擅于操作股市，但又想壽險現金價值可以增長的人，同樣的錢放在銀行中，增長的利息是要交稅的，倘若發生重大末期疾病，也可以拿出四分之一至一半的現金價值提前支付醫療照護費用。
有些公司甚至提供客戶自行操作鎖定投報率，所以增長型指數壽險是近年很受歡迎。同時指數型壽險，只要客戶的現金價值足夠支付保單的成本cost of insurance，略過幾次保費沒有繳是沒有關系，但要注意如果當時設置的保單是為了退休能夠領錢使用，則建議不要有延交保費，因為會影響未來的保單現金價值的增長情況。
值得一提的是，因為這種指數型保險也可以一次付款lump sump躉繳，例如一次繳20萬元保費，保險公司有一種PDF帳戶，可以分三至五年投入帳號，其中三至五年產生的利息可以做為更多的保額支付。
每隔兩年 要查看保單
最后要提醒大家，每隔兩年要查看自己的保單，了解是否符合目前家庭的人口及經濟狀況，同時要看一下現金價值增長情況，尤其是指數型壽險，如果遇到股市空頭多年時，要調整分配選擇保守的分配allocation，另外美國保險還有一項特別的功能1035 exchange，如果原有保單不合適想換新的保單，可用這個稅則，這樣提前解約舊保單產生的現金價值，投入新保單也不會產生要交稅的問題。
20多歲的年輕人繳出的保費與保障平均有十倍的保障，即使是定期壽險也可能是原籍便宜甚多，40多歲的人一年只要500至800美元就可以有50萬美元的保障。
在做資產配置的時候也應該做一些平衡，讓我們這個投資資產配置的輪子能夠成為一個圓形的輪子順利地滾動。
有哪四方面需要注意呢?
（一）投資的時間要平衡
我們有些資產配置計劃應該分成短期、中期跟長期。短期在乎的是流通性，中期在乎的是投資收益回報，長期在乎的是除了收益回報、安全以外，以及省稅。因為時間越長，稅的沖擊就越厲害。
比如說有一對年輕夫婦，他們要在兩年內買房子，那么這個錢就是屬于短期要用的，它的回報不是最重要，但是一定要有liquid cash（流動現金）放在那個地方，因為兩年后就必須動用到這筆錢，萬一碰上投資股票市場處于不利的情況，手邊沒有急用錢這很困擾。
（二）投資回報要安全也要平衡
如果你今天沒有多少錢，那花一點錢去投資，想要沖一點，這也無可厚非，但是若累積了財富，當投資時需要專業人士。真正資產比較高的人會把一部分的錢拿去做自己喜歡的股票或者投資，但是大部分的錢還是交給專家去做一些長遠安穩的投資資產配置。以美國來講，最高資產的家族辦公室，他們的錢其實很多時候反而不是一直以追求最高的回報為主，而是想要把已經賺到的錢守住。
而所謂長期安穩的地方，比如投資股票，比照標準普爾，而不是單一個股，投資太多容易造成比較大的風險。如果希望有一部分錢更安全一點，就選擇有保底好處的產品，萬一碰到市場不景氣，就算有損失也不會到傷筋動骨的地步。所以，我們在回報和安全性一定要做一個好的資產配置搭配。
（三）稅務要平衡
從賦稅的角度來看，重點就是要看配置。尤其我們在做長期投資的時候，長期資本利得它的稅率到底高低，是看到你其他的收入有多高。做股票Trading的時候，如果都是短期資本利得，就算賺了錢，也算收入，再加上你的薪水不錯，這樣累加起來對你整個稅率的影響就挺大。
所以在投資的資產配置上要特別注意，如果真的喜歡做股票，可以考慮在退休計劃里做，在你買賣的時候不受這些稅的限制，至少可以Deferred。
然后，在其他稅后的投資的話，盡量再去安排一些可能在稅上有好處的，比如說投資一些房地產，投資一些年金，投資一些人壽保險，這些“工具”在稅上的好處要不然是緩稅、要不然是免稅。
像這樣，買賣股票在退休計劃里做，一大部分的After-tax投資都在省稅的工具里面做，整體來說對稅務的影響就比較小了。因為我們是累進稅率，如果你其他收入已經不少的情況下，就要特別注意省稅的問題，不是光追求回報。有些雖然回報稍微弱一點，但是從長期來看，省稅的功能其實已經補足了回報。
（四）保障的平衡
保險的真正重點是把你的風險轉移給保險公司。現在大家都有房子保險、車子保險、健康保險的概念，可是在人壽保險這方面就比較弱了一點。很多人常常忘了要幫那個對家里財務貢獻最大的那個人買人壽保險，萬一家里這個財務支柱出了意外，人壽保險理賠可以代替他維持這個家庭的日常開銷。其實現在的人壽保險好處很多，它可以跟退休計劃、小孩上大學的教育基金、生前福利、長期看護等需求結合在一起，如果資產配置得宜，將來如果有事情發生的時候，可以把風險轉移給保險公司，對其他的資產就不會有太大影響了。
這個就是保障的資產配置平衡，充分發揮在家庭上面的收入不至于受到影響最好的例子之一。
