容易引來國稅局查稅的四大地雷包括：
收入漏報
對于國稅局來說，要抓漏報收入非常簡單，只要透過資訊報表(information returns)即可從雇主及金融機構取得。史特柏說，國稅局掌握的收入數(shù)據(jù)與納稅人申報數(shù)字不符，是遭到查稅的頭號原因。他說：稅表漏填某些東西，恐將因此遭到質疑。
不合理的扣抵
羅希指出，如果扣抵額度與個人收入不成比例，容易遭到查稅。他舉例說，報稅人調整后總收入(adjusted gross income，AGI)大約10萬，但申請慈善捐款的抵稅額度卻直逼百萬收入民眾手筆，當然會引起國稅局注意。
只提供概括總數(shù)，未給確切數(shù)字
羅希指出，申請抵扣金額高達四位數(shù)或五位數(shù)時，總額不太可能是整數(shù)，以概括數(shù)字申報等于讓自己增加抽中查稅的機率。
勞動所得稅收抵免 (Earned Income Tax Credit，EITC)
史特柏指出，中低收入勞工適用的勞動所得稅收抵免，長期以來受到較嚴格檢視，因為某些不肖分子經常利用這套機制鉆漏洞。
兩黨政策中心(Bipartisan Policy Center)指出，申請勞動所得稅收抵免的納稅人，被查稅的幾率比其他美國納稅人大約增加5.5倍。
在美國，諸多人士把Roth IRA當作熱門退休理財產品，因為其資本收益無需繳稅；然而，Roth IRA的投資金額限制和取款年齡限制卻是它的一大缺點。其實在美國的高收入人群中流行著另一種俗稱“高級版Roth IRA”的理財產品——這就是IUL (Indexed Universal Life)。
IUL的好處
多重省稅
低風險，合理回報
免稅的退休現(xiàn)金流
家庭保護
IUL的局限性?
任何一個投資產品都有利有弊， IUL也不例外。
長期的投入
雖然IUL的取款沒有年齡限制，要想最大化利用其增值省稅的特點， 投保人需要在一定時間內每年都投入相應的金額，這樣才能不斷做到利滾利，在退休時享受持續(xù)不斷的免稅提取。如果在短時間內就完全停止投入資金，其IUL就面臨著被取消的風險。
運營費用
IUL這類的終身壽險往往費用也比定期型人壽保險來得高。因為除了意外身亡險的費用，還需要交付給保險公司額外的費用以便其管理運營您的投資。
萬一保險公司倒閉了怎么辦
這是大家問得最多的問題。雖然在美國，保險公司倒閉的幾率相當?shù)停魏问虑闆]有絕對，萬一發(fā)生了呢？這種情況下，一般政府會接管，但是接管后并不能保證完全為您實現(xiàn)當時保險公司給您的承諾。
IUL的適合人群
1.有資產傳承規(guī)劃的人群，畢竟保費很便宜，而且可以合理避稅（非美國稅務居民投保美國保險，只要投保人和被保人是同一人，就不需要繳納遺產稅）。
2.有配置美元資產需求的人群， IUL收益中等且承諾保本的特點，適合大多數(shù)不具有國際投資專業(yè)知識的人群。
3.有移民計劃或已經移民的人群。IUL作為一種保險產品，是規(guī)劃遺產稅的重要工具。
4.有計劃赴美產子，或者送孩子海外求學的人群。?
