眾所周知，美國擁有全世界最好的教育水平，尤其是高等教育，然而更高的是美國的高等教育的學(xué)費(fèi)。現(xiàn)在美國學(xué)校的學(xué)費(fèi)無論是私立還是公立，都非常的昂貴。根據(jù)摩根大通對(duì)于1983年至今所有的四年制大學(xué)學(xué)費(fèi)增長的歷史記錄，美國大學(xué)學(xué)費(fèi)平均每年增長約6.5%-8%；而美國的消費(fèi)品通貨膨脹大概維持在3%左右。大學(xué)學(xué)費(fèi)增長率超過了通貨膨脹率。
我們來看一下大概公立和私立學(xué)校的學(xué)費(fèi)情況：以加州為例，斯坦福大學(xué)和UC系列的學(xué)費(fèi)差距大概是一倍，如果按照72法則來計(jì)算，每年學(xué)費(fèi)通脹6%，大概12年，學(xué)費(fèi)就會(huì)翻一番。這就意味著如果孩子今年6歲，等這個(gè)孩子18歲的時(shí)候，他的學(xué)費(fèi)將會(huì)達(dá)到$140000美金一年！
對(duì)于每個(gè)家庭來說，在美國教育經(jīng)費(fèi)將成為非常大的一筆開銷，提早準(zhǔn)備教育基金將成為家庭理財(cái)規(guī)劃的重要部分。
準(zhǔn)備教育基金的方式有哪些？
有很多的方式可以進(jìn)行教育基金的規(guī)劃，股票，房地產(chǎn)投資，基金，529計(jì)劃，儲(chǔ)蓄型的人壽保險(xiǎn)等。其中529教育儲(chǔ)蓄計(jì)劃，是大家比較熟悉，那我們就來具體說一下529計(jì)劃：
【什么是529教育儲(chǔ)蓄計(jì)劃？】
529教育儲(chǔ)蓄計(jì)劃是根據(jù)美國稅務(wù)文件第520(b)(A)(ii)條而命名的，可以享受稅收優(yōu)惠政策的儲(chǔ)蓄工具。從1997年起，據(jù)稅務(wù)文件第529(b)(A)(ii)條的規(guī)定，各州政府及其部門、教育機(jī)構(gòu)可發(fā)行學(xué)費(fèi)計(jì)劃，通過累積儲(chǔ)蓄，以受益人的高等教育費(fèi)用為目的而進(jìn)行投資，可享受稅務(wù)優(yōu)惠。【529計(jì)劃】共有兩種形式：
1.Education Savings Plans, 即教育儲(chǔ)蓄計(jì)劃（ESP）。開設(shè)賬號(hào)往里面存錢并投資，收益部分免聯(lián)邦所得稅，大部分州個(gè)人所得稅也有壹定減免額度。ESP賬號(hào)僅限于教育用途，可支付學(xué)費(fèi)（tuition & fee）、教材、住宿以及計(jì)算機(jī)、軟件等學(xué)習(xí)用品。壹般來說，儲(chǔ)蓄者可以選擇各種的投資組合，如共同基金賬戶，ETF和保本的銀行產(chǎn)品。有壹些計(jì)劃沒有任何的最低投資限制，建立賬戶后，也可以根據(jù)自己的意愿進(jìn)行投資，可以分期投入，也可以一次性投入。
2.Prepaid Tuition Plans, 即預(yù)付學(xué)費(fèi)計(jì)劃（PTP）。鎖定本州公立大學(xué)費(fèi)率，提前一次性或分期購買，等孩子上大學(xué)時(shí)抵學(xué)費(fèi)，好處是不用擔(dān)心通貨膨脹及未來學(xué)費(fèi)暴漲。但是一般州立法會(huì)規(guī)定和限制繳納學(xué)費(fèi)的限額。并且孩子的未來學(xué)校會(huì)強(qiáng)制性的收取壹定的費(fèi)用。目前，有11個(gè)州有預(yù)付學(xué)費(fèi)計(jì)劃。
【529計(jì)劃的優(yōu)缺點(diǎn)】
1.稅收方面：
優(yōu)點(diǎn)：對(duì)于529計(jì)劃中取出的錢，如果用于學(xué)費(fèi)以及教育相關(guān)的費(fèi)用，那么不會(huì)被征收聯(lián)邦稅，在很多情況下，州稅也不會(huì)被征收。
缺點(diǎn)：如果您使用這筆錢用于任何非教育支出，所有盈利部分在被使用時(shí)按照正常的收入（income tax）征收聯(lián)邦稅和10%的罰款，加州州稅還有額外2.5%的罰款。
2、 儲(chǔ)蓄金額限制方面：
優(yōu)點(diǎn)：529允許儲(chǔ)蓄者一次性或者分期性儲(chǔ)蓄，可以夫妻一方存儲(chǔ)，也可以夫妻雙方存儲(chǔ)。每年給每個(gè)孩子在不占用gift tax額度的情況下，最多存入15000美金，可以一次性存入5年的量，最多75000美金。
3、用途方面限制于教育相關(guān)：
缺點(diǎn)：529計(jì)劃中取出來的錢，必須用于教育以及相關(guān)支出，包括學(xué)費(fèi), 書本費(fèi)和學(xué)雜費(fèi)，學(xué)校所需的電子產(chǎn)品，住宿費(fèi)用。否則，不僅所有盈利部分必須繳稅（income tax），還需要另外繳納10%的聯(lián)邦罰款和2.5%加州罰款。
4、對(duì)Financial Aid的影響：
缺點(diǎn)：529計(jì)劃會(huì)影響學(xué)生申請(qǐng)F(tuán)inancial Aid。這可能是存529最大的concern。
首先我們要知道need based Financial Aid是怎么算出來的
所以從上面的公式里可以看出，我們希望EFC也就是家庭出錢最少，那么才能拿到最多的financial aid。控制ABCD就很重要，盡量不要給孩子名下有過多的資產(chǎn)和收入。也要了解一下什么算入父母的資產(chǎn)和收入：
可以看出，我們通常的投資類型都算入父母的資產(chǎn)，其中529就是明確算入父母的資產(chǎn)的，如果是其他親屬贈(zèng)與給孩子的529，也算入孩子的資產(chǎn)。其實(shí)簡單來說，529就像家庭給學(xué)校的“獨(dú)立宣言”，意味著告訴學(xué)校我們?cè)缇徒o孩子存好了一筆錢上大學(xué)了。
我們具體看一下FAFSA表格關(guān)于financial aid資產(chǎn)部分的解釋，每個(gè)申請(qǐng)financial aid的學(xué)生都要填寫這份助學(xué)金申請(qǐng)表：
這份說明書里明確寫清楚了哪些資產(chǎn)包括在資產(chǎn)認(rèn)證里面，哪些不算做資產(chǎn)。左邊寫的很清楚，529算作investments，右邊不包括的項(xiàng)目中，也明確寫了不算入資產(chǎn)的部分，包括你的自住房，人壽保險(xiǎn)的現(xiàn)金值和退休賬戶。
那我們來看看怎么用儲(chǔ)蓄型的人壽保險(xiǎn)來做教育基金的規(guī)劃：
用儲(chǔ)蓄型的人壽保險(xiǎn)來規(guī)劃是相對(duì)穩(wěn)健，靈活且風(fēng)險(xiǎn)較低的方式，更重要的是它還是可以被稱為“雙保障的教育基金”
【人壽保險(xiǎn)的壽險(xiǎn)保障】
儲(chǔ)蓄型的人壽保險(xiǎn)不僅有積累現(xiàn)金價(jià)值的功能，其壽險(xiǎn)部分在意外發(fā)生時(shí)給家庭和孩子提供一筆不菲的賠償金。一旦家里的經(jīng)濟(jì)支柱發(fā)生了意外，可以確保受益人孩子可以獲得足夠的資金完成學(xué)業(yè)。相比起來，529教育基金雖然可以為孩子提供教育基金，但是并無法像人壽保險(xiǎn)一樣提供“雪中送炭”的賠償金。
【規(guī)劃的靈活性】
儲(chǔ)蓄型的人壽保險(xiǎn)中累積的現(xiàn)金價(jià)值，保單持有人可以低息或者免息貸款的方式拿出現(xiàn)金值，并且可以靈活使用到各個(gè)方面，比如教育基金、購房、創(chuàng)業(yè)起始資金、結(jié)婚開支等，并不僅限于孩子的教育基金。并且通過loan的方式拿出來的現(xiàn)金價(jià)值，不需要繳納任何稅款。529教育基金則必須“專款專用”，用于教育相關(guān)的方面，靈活性不足。
【風(fēng)險(xiǎn)性和投資回報(bào)】
儲(chǔ)蓄型的人壽保險(xiǎn)，尤其是IUL指數(shù)型的萬能壽險(xiǎn)，現(xiàn)金價(jià)值的增長是根據(jù)指數(shù)的表現(xiàn)，相對(duì)于直接參與股票市場來說，更加的穩(wěn)健，風(fēng)險(xiǎn)也更小。尤其是IUL的保本鎖利的功能，更是可以穿越市場周期，起到downside protection的效果。
相比起來，529教育基金投資方式相對(duì)單一，而且風(fēng)險(xiǎn)也較高。換句話說就是在賭市場在孩子上學(xué)那年是否會(huì)漲，如果是跌的，可能還要面臨割肉離場交學(xué)費(fèi)的窘境。通常529的投資都會(huì)選擇target fund這種按照上學(xué)年紀(jì)來規(guī)劃portfolio比例的基金，越臨近上學(xué)年齡，投資相對(duì)越保守，fix income的比例就越高。這就失去了529唯一的免稅好處，因?yàn)閎ond和fix income比例會(huì)影響投資回報(bào)率。簡單講就是下面這張圖：
【對(duì)助學(xué)金的影響】最重要
人壽保險(xiǎn)賬面上的現(xiàn)金價(jià)值，并不納入聯(lián)邦助學(xué)金計(jì)算公式中，因而，可以不算在學(xué)生家庭的財(cái)務(wù)能力之內(nèi)，并不影響子女獲得助學(xué)金的成功率。
另外要注意的是，要想拿到更多的financial aid，在財(cái)務(wù)資產(chǎn)方面的規(guī)劃一定要趁早進(jìn)行，因?yàn)镕AFSA表格需要提供兩年的報(bào)稅單，早日規(guī)劃才能有助于我們把資產(chǎn)放入excluded的賬戶中，才能更有幾率拿到financial aid。
【儲(chǔ)蓄型人壽保險(xiǎn)放入的現(xiàn)金值沒有硬性上限】
只要在保證投入人壽保險(xiǎn)中的保費(fèi)在美國稅法規(guī)定的一定范圍內(nèi)，也就是我們經(jīng)常講的7-PAY，確保保單不變成MEC – Modified Endowment Contract, 人壽保險(xiǎn)里面，通過貸款提取出來的現(xiàn)金價(jià)值就不需要繳稅。能放入的現(xiàn)金值，根據(jù)保單的大小而定，所以不存在硬性規(guī)定的上線。但是529的投入是有一定的上限。
歡迎所有希望成為游泳特長生的游泳運(yùn)動(dòng)員！我們?yōu)槟愦蛟斓?b>美國青少年游泳夏令營，將為你提供獨(dú)一無二的專業(yè)培訓(xùn)和豐富多彩的美式文化體驗(yàn)，開啟一段特別而難忘之旅。
夏令營亮點(diǎn)
1.夏令營的核心項(xiàng)目之一：游泳訓(xùn)練和比賽。我們的頂尖教練團(tuán)隊(duì)將為你提供個(gè)性化的指導(dǎo)，挖掘你的潛力，全方位提升技術(shù)水平。和當(dāng)?shù)氐挠斡具x手一起參與激烈的比賽，與來自加州各個(gè)俱樂部的優(yōu)秀選手一決高下，為以游泳特長生申請(qǐng)大學(xué)奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
2.在沉浸式美國初高中體驗(yàn)課程中，你將有機(jī)會(huì)吸取美國初高中學(xué)術(shù)的精髓。與同齡優(yōu)秀學(xué)子互動(dòng)，挑戰(zhàn)自己在學(xué)術(shù)領(lǐng)域的極限，為進(jìn)入理想高中和大學(xué)做好充分準(zhǔn)備。在這里，你不僅是學(xué)生運(yùn)動(dòng)員，更是學(xué)術(shù)的佼佼者。
3.參觀著名的體育和學(xué)術(shù)名校：南加州大學(xué)和加州大學(xué)洛杉磯分校，還有著名的文理學(xué)院： 加州理工學(xué)院和波莫納學(xué)院， 感受卓越的學(xué)術(shù)氛圍和燦爛的校園文化，了解不同學(xué)科的深度，為未來的學(xué)業(yè)規(guī)劃積累寶貴經(jīng)驗(yàn)。夏令營為你打開通往成功的大門，讓你了解怎么在體育與學(xué)業(yè)之間取得完美平衡。
4.洛杉磯不容錯(cuò)過：好萊塢星光大道上尋找偶像的手印，世界第一座迪士尼中重返童年 北美66號(hào)公路終點(diǎn)——圣莫妮卡海灘(Santa Monica)，在環(huán)球影城(Universal Studio)中重溫好萊塢拍攝片場 在網(wǎng)紅打卡地旅拍。
加入我們的游泳夏令營，讓你的夏天與眾不同。
夏令營日程行
Day 1
中國到洛杉磯 – 國內(nèi)飛往“天使之城”洛杉磯，工作人員前往機(jī)場接機(jī)，入住宿舍。?
Day 2
上午：舉行開營典禮，了解留美訪學(xué)
之后：走訪南加州大學(xué)和洛杉磯科技?
Day 3
上午-下午：游覽迪斯尼樂園，身臨童話世界或游覽環(huán)球影城，體驗(yàn)影視視覺震撼。?
Day 4
上午：參觀南麓學(xué)院同時(shí)開始沉浸式體驗(yàn)課
下午：南麓學(xué)院上課至3：00pm，4pm至7pm艾爾蒙提奧林匹克游泳中心參加訓(xùn)練。?
Day 5
上午：參加南麓學(xué)院常規(guī)課程
下午：南麓學(xué)院上課至3pm，4pm至7pm艾爾蒙提奧林匹克游泳中心參加訓(xùn)練。
Day 6
上午： 參加南麓學(xué)院常規(guī)課程
下午： 南麓學(xué)院上課至3pm，4pm至7pm艾爾蒙提奧林匹克游泳中心參加訓(xùn)練。?
Day 7
上午：參加南麓學(xué)院常規(guī)課程
下午：南麓學(xué)院上課至3pm，參觀Pomona文理學(xué)院?
Day 8
上午和下午：參加南加州Metro游泳錦標(biāo)賽?
Day 9
上午和下午：參加南加州Metro游泳錦標(biāo)賽?
Day 10
上午和下午：加州理工學(xué)院，好萊塢星光大道
Day 11
上午：UCLA
下午：圣莫妮卡海灘
晚上：結(jié)營晚宴
Day 12
上午：Citadel Outlets Shopping
下午：前往機(jī)場，離開美國洛杉磯 – 中國。?
主辦機(jī)構(gòu)介紹：
1.申美體育教育：申美體育教育總部位于洛杉磯，15年致力于推動(dòng)華人體育特長生就讀美國重點(diǎn)?中及大學(xué)。為有相關(guān)體育背景學(xué)生提供系統(tǒng)的規(guī)劃指導(dǎo)和個(gè)性化升學(xué)方案。目前已幫助上百位學(xué)生申請(qǐng)到美國理想學(xué)校，其中包括普林斯頓、哈佛等最頂尖藤校。
2.南麓學(xué)院：美國加州南麓私立學(xué)校（South Hills Academy）創(chuàng)建于1957年，被權(quán)威機(jī)構(gòu)NICHE評(píng)定為全美A級(jí)TOP 5%的私立學(xué)校。是南加州為數(shù)不多的全程教育、寄宿學(xué)校、NCAA學(xué)校。學(xué)校提供WASC資質(zhì)的K-12課程、AP學(xué)歷課程。
3.Max Aquatic Swim Club：MAX Aquatics是美國注冊(cè)的青少年游泳隊(duì)，南加州優(yōu)秀游泳俱樂部，俱樂部為所有年齡段和能力的游泳運(yùn)動(dòng)員提供個(gè)性化的專業(yè)教練和技術(shù)指導(dǎo)。MAX Aquatics 的目標(biāo)是為每位會(huì)員（從新手到國際選手）提供提高游泳技能并在其能力水平上取得成功的機(jī)會(huì)。我們的專業(yè)教練獲得美國運(yùn)動(dòng)項(xiàng)目認(rèn)證和通過最全面的青少年教練培訓(xùn)的，我們期待通過努力、體育精神、競爭和培養(yǎng)出成功的運(yùn)動(dòng)員。通過團(tuán)隊(duì)氛圍，MAX Aquatics運(yùn)動(dòng)員將建立終生受益的自信、自律和勇氣。
4.教練介紹：總教練：邁克爾·賈法里 (Michael Jafari) ，擔(dān)任惠蒂爾學(xué)院 (Whittier College) 和Max Aquatics 總游泳教練。邁克爾·賈法里的學(xué)術(shù)和運(yùn)動(dòng)背景：畢業(yè)于加州大學(xué)伯克利分校，2004-2009年，加州大學(xué)伯克利分校男子游泳隊(duì)，作為隊(duì)長率領(lǐng)隊(duì)伍取得了11勝1負(fù)的戰(zhàn)績，在太平洋十校聯(lián)盟 (Pac-10) 中獲得第二名，包括多次參加美國游泳全國錦標(biāo)賽、NCAA錦標(biāo)賽和奧運(yùn)會(huì)選拔賽；邁克爾教練帶來了最高水平的運(yùn)動(dòng)知識(shí)。2006年，他在1500米自由泳比賽中獲得了世界第55位，這也是他取得成功的最高水平。2008年奧運(yùn)會(huì)選拔賽結(jié)束后，他退出游泳運(yùn)動(dòng)。
5.副總教練：周文淵-前上海籍中國游泳運(yùn)動(dòng)員和教練。 Max Aquatic Swim 主要負(fù)責(zé)人和副總教練。 超過 25 年游泳和教練經(jīng)驗(yàn)，自1996年奧運(yùn)會(huì)選拔賽結(jié)束后，進(jìn)入上海市體育局擔(dān)任項(xiàng)目經(jīng)理，幫助重大賽事、設(shè)施建設(shè)和申辦奧運(yùn)會(huì)。隨后，創(chuàng)辦了上海浦東第一支游泳隊(duì)，并擔(dān)任主教練。
6.艾爾蒙提奧林匹克游泳中心-圣蓋博谷唯一奧林匹克室內(nèi)游泳池。Max Aquatic游泳隊(duì)主要訓(xùn)練場地，游泳池全年對(duì)外開放。
7.華人體育家協(xié)會(huì)：美國華人體育家協(xié)會(huì)(ACAA)美國華人體育家協(xié)會(huì)成立于2015年，協(xié)會(huì)的成員由各項(xiàng)體育項(xiàng)目退役運(yùn)動(dòng)員們組成；其中包括世界級(jí)和奧運(yùn)選手們。美國華人體育家協(xié)會(huì)的核心理念是，以運(yùn)動(dòng)為橋梁，精密鏈接華人群體，并通過運(yùn)動(dòng)的方式讓華人在學(xué)業(yè)及身心上受益于運(yùn)動(dòng)。協(xié)會(huì)熱衷于中美之間的體育活動(dòng)。
8.賽事介紹：南加州Metro 錦標(biāo)賽：美國游泳協(xié)會(huì)承認(rèn)和南加州重要的青少年游泳比賽。
