當(dāng)我們拿到一份美國人壽保險(xiǎn)合約時(shí)，里面涉及Policy Owner/The Insured/The Beneficiary，這幾個(gè)人都是誰？可以是同一個(gè)人嗎？今天就為大家普及這個(gè)知識點(diǎn)。
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01 Policy Owner 保單持有人
保單持有人又稱“保單所有人”，是擁有保單各項(xiàng)權(quán)利的人。保單所有人是在投保人與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同時(shí)產(chǎn)生的。他既可以是個(gè)人，也可以是一個(gè)組織機(jī)構(gòu)；既可以與受益人是同一人，也可以是其他的任何人，但一般來說，被保險(xiǎn)人與保單的所有人為同一人的情況較普遍。
保單所有人的權(quán)利大致如下：
1. 變更受益人
2. 領(lǐng)取退保金
3. 領(lǐng)取保單紅利
4. 進(jìn)行保單借款貸款
5. 指定新的所有人
02 The Insured 被保險(xiǎn)人
人壽保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人，就是以其生命或身體為保險(xiǎn)標(biāo)的，也就是保險(xiǎn)的對象，也可說是指保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，遭受損害的人。
投保人與被保險(xiǎn)人的區(qū)別：投保人不僅可以自己的身體為標(biāo)的而訂立保險(xiǎn)合約，也可以他人的身體為標(biāo)的而訂立保險(xiǎn)合約。如丈夫?yàn)槠拮印⒏改笧楹⒆淤徺I人壽保單。被保險(xiǎn)人是整個(gè)合同生效期間保險(xiǎn)標(biāo)的的所有人。由上可知，投保人與被保險(xiǎn)人可以是不同的兩個(gè)人，也可以是同一人。
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03 The Beneficiary 受益人
受益人又稱為“保險(xiǎn)金領(lǐng)取人”，是指人壽保險(xiǎn)合同中由被保險(xiǎn)人或者投保人指定享有保險(xiǎn)金請求權(quán)的人。受益人和被保險(xiǎn)人不可以是同一人。受益人可以是自然人，也可以是公司或機(jī)構(gòu)。
04 The Insurer 承保人
承保人是指通過合同協(xié)議承擔(dān)賠償另一方遭受的特定損失、責(zé)任或損害的人或組織。在人壽保險(xiǎn)中，承保人就是保險(xiǎn)公司。
05 The Payer 付款人
付款人是合同規(guī)定支付保費(fèi)的人。一般情況下被保險(xiǎn)人也是付款人 。但如被保險(xiǎn)人是未成年人，那么付款人一般是未成年人的父母。付款人可以是自然人，也可以是公司或機(jī)構(gòu)。
舉例說明
給自己買人壽保單：保單持有人可以是自己或配偶。被保險(xiǎn)人、付款人是自己。受益人由保單持有人指定。
給配偶買人壽保單：保單持有人可以是自己或配偶。被保險(xiǎn)人是配偶，付款人是自己。受益人由保單持有人指定。
給孩子買人壽保單：保單持有人可以是自己或配偶（未成年人不能成為保單持有人）。被保險(xiǎn)人是孩子，付款人是自己或配偶。受益人由保單持有人指定。
公司購買人壽保單：作為福利，公司可以為個(gè)人投保。這種情況下，保單持有人可以是公司。被保險(xiǎn)人可以是企業(yè)主或員工，付款人是公司，受益人一般由被保險(xiǎn)人指定。
近幾年，隨著市場環(huán)境的不確定性和資產(chǎn)配置的多元化，越來越多的高凈值人士開始關(guān)注人壽保單的作用，并且偏愛大額人壽保單，無論是為家庭做靈活的資產(chǎn)配置，還是為孩子建立終身的現(xiàn)金流。大額人壽保單是指投保的保險(xiǎn)金額較大的保險(xiǎn)，通常保額在1000萬以上就算大額保單。
配置大額人壽保單相當(dāng)于鎖定大量資金，可以保障家庭支柱在喪失掙錢能力或發(fā)生意外身故時(shí)為自己和親人挽回?fù)p失，保全財(cái)產(chǎn)，最大程度上保證家人的生活質(zhì)量。大額人壽保單的功能如下：
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一、增值和保障功能
相比股票等投資方式，保險(xiǎn)增值相對穩(wěn)定，較適合進(jìn)行長期的資產(chǎn)規(guī)劃，為資產(chǎn)管理提供更多的主動(dòng)權(quán)。而且人壽保險(xiǎn)還有人身保障的功能。
二、杠桿功能
杠桿功能是人壽保險(xiǎn)的核心功能，同時(shí)也是人壽保險(xiǎn)特有的功能。風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生會給財(cái)富帶來不確定性，有的損失讓人難以承受。保險(xiǎn)可以通過支付相對較少保費(fèi)把損失風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司。
三、婚姻財(cái)富隔離功能
在婚姻的財(cái)富規(guī)劃中，可以通過多種規(guī)劃方式將保單資產(chǎn)隔離，避免成為婚姻的共同財(cái)產(chǎn)。這就是因保險(xiǎn)合同的特殊結(jié)構(gòu)而產(chǎn)生的婚姻財(cái)產(chǎn)的隔離功能。大額保單具有防止財(cái)產(chǎn)混同，實(shí)現(xiàn)婚姻財(cái)產(chǎn)安全。
四、家庭財(cái)富傳承功能
大額保單可以實(shí)現(xiàn)財(cái)富的傳承，甚至代際的精準(zhǔn)傳承。一方面，有些人壽保單的投保人可以靈活指定受益人以及受益比例。另一方面，在大額保單賠付之前，投保人擁有更改大額保單的受益人以及受益比例的權(quán)利。
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五、隱私保護(hù)功能
如果通過繼承或遺囑的方式傳承財(cái)產(chǎn)，那么必須得到所有繼承人的同意和認(rèn)可，這一系列的操作很難做到信息的相對保密。大額人壽保單以被保險(xiǎn)人的身體作為保險(xiǎn)標(biāo)的，投保人把保險(xiǎn)金交給保險(xiǎn)公司，成立保險(xiǎn)合同。保險(xiǎn)公司依據(jù)合同約定，在不同條件下將保險(xiǎn)金給付指定或法定受益人，從而實(shí)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)在投保人和受益人之間的合法轉(zhuǎn)移。無須經(jīng)由其他任何人的認(rèn)可和同意。
六、融資功能
具有現(xiàn)金價(jià)值的大額人壽保單屬于投保人有效控制的實(shí)際財(cái)產(chǎn)，投保人可以通過保單貸款或降低保額或出售保單的方式變現(xiàn)保單的部分現(xiàn)金值，這給投保人提供了非常好的融資渠道。
七、稅務(wù)優(yōu)化功能
作為資產(chǎn)的適配器，無論國外還是國內(nèi)，人壽保單在稅務(wù)上都被特殊對待。對于那些稅制復(fù)雜、稅率高、征稅能力強(qiáng)且懲罰力度大的國家公民而言，美國人壽保險(xiǎn)的賠償金具有免稅待遇，這一規(guī)則已被國際社會廣泛接受，利用大額保單進(jìn)行財(cái)務(wù)和稅收規(guī)劃也是富人們常用的方式。
