盡管死亡和稅收可能是確定的，但投資者應該始終尋求合法的方式來最大限度地減少他們的稅務負擔。
降低稅收意味著更高的凈投資回報和更高的可支配收入。投資者能夠保留更多的錢，意味著他們可以根據自己的優先事項分配資金。
如果稅收效率是投資者的優先事項，那么關注免稅和稅收效率高的投資，這些投資可以讓資金增長，同時避免或盡量減少稅務負擔，這是必須的。
以下是10項這些免稅和減少稅收的投資，這些投資在任何投資者的財務規劃中都是很好的選擇：
市政債券
國債是聯邦政府用來籌集資金的債務工具。市政債券則是州和地方政府以及其他政府實體用于相同目的的債務工具。
與國債一樣，投資者會以利息券的形式收到利息支付，并且其本金將在到期時返還。
然而，與國債不同的是，市政債券的利息收益在聯邦層面是免稅的。它們也可能在州和地方政府層面免稅，這取決于債券的發行地和購買地。在大多數情況下，如果您購買的是您居住所在州的市政債券，您不會為利息收入支付州稅。
但請注意，這種稅收優惠不適用于資本收益。如果您出售市政債券獲利，您將支付聯邦和州稅。
免稅的共同基金和ETF
除了購買單獨的市政債券和其他免稅投資外，您還可以以共同基金或交易所交易基金（ETF）的形式購買它們的籃子。
這些基金提供了多樣化的好處。任何投資專家都會告訴您，降低風險的最佳方式是將雞蛋放在多個籃子中。這樣，即使損失一個籃子也不會導致財務毀滅。
共同基金和ETF幫助您做到這一點。其中一個的股份可能會讓您接觸到數百或數千種證券（股票、債券、房地產投資信托等）。通過單獨購買證券來實現相同程度的多樣化將是昂貴的，并且對大多數零售投資者來說難以實現。
當共同基金和ETF投資于市政債券和其他聯邦免稅投資時，它們成為您可以用來降低投資稅務賬單的聯邦免稅投資。
共同基金和ETF有什么區別？
大多數共同基金是主動管理的，這意味著它們尋求超過市場指數的表現，這會導致更高的管理費用，最終轉嫁給基金持有人。另一方面，大多數ETF是被動管理的，這意味著它們尋求復制市場指數的表現，因此成本更低。
此外，共同基金交易只在交易時間之后執行，而ETF可以在交易時間內在股票交易所交易。
Roth 401(k)計劃
您可能已經熟悉401(k)計劃，這是流行的雇主資助退休計劃。事實上，它還有一個變種，叫做Roth 401(k)。
與傳統的401(k)不同，您可以將稅后美元投資于Roth 401(k)，這意味著當您退休時，從賬戶中進行的任何合格提款都將免稅。
如果您希望現在支付稅款，然后在退休時避免稅款，那么Roth 401(k)是一個值得探索的選擇。如果出于某種原因，您預計退休后的稅率會高于現在的稅率，這尤其有用。
許多雇主提供401(k)和Roth 401(k)兩者，并且有些甚至允許您在兩者之間切換或將您的貢獻分配給它們。
與Roth IRA不同，Roth 401(k)s沒有收入限制。無論您賺多少錢，您都可以為賬戶做出貢獻。對于2024納稅年度，50歲以下的貢獻限額為23,000美元，50歲或以上的貢獻限額為30,500美元。
Roth IRA賬戶
Roth IRA是一種個人退休賬戶，允許您投資稅后美元，從而可以在退休時進行免稅提款。
與Roth 401(k)不同，您不需要雇主贊助就可以參與Roth IRA。這是一個優勢，因為它允許您探索更多投資機會，但這也是一個劣勢，因為沒有雇主匹配的貢獻。
一旦您達到59歲半，并且您的賬戶至少有五年歷史，您就可以從Roth IRA進行免稅和免罰金的提款。此外，您不必進行強制最低分配（RMD）；您的資金可以根據您的意愿增長。
2024納稅年度Roth IRA的貢獻限額為7,000美元，50歲以下；50歲或以上的為8,000美元。然而，如果您的調整后總收入達到161,000美元或更高（或聯合申報者達到240,000美元或更高），您將無法為Roth IRA做出貢獻。
健康儲蓄賬戶
健康儲蓄賬戶（HSA）是具有高免賠額健康保險計劃（HDHP）的個人和家庭可以儲蓄未涵蓋的醫療費用的稅收優惠賬戶。
這些賬戶提供三種方式的稅收優惠。首先，您可以將稅前收入存入賬戶，從而減少您的應稅收入。其次，賬戶中的資金將免稅增長。第三，賬戶的合格提款（用于處方藥、醫療保健、共付、視力保健、牙科保健和精神治療）也免稅。
由于只有那些擁有高免賠額保險計劃的人才能開設這些賬戶，讓我們考慮這意味著什么。
根據國稅局的規定，對于2024年，HDHP是“一種年度免賠額不低于1,600美元的健康計劃，僅限個人，或3,200美元，僅限家庭覆蓋，并且年度自費支出（免賠額、共付額和其他金額，但不包括保費）不超過8,050美元，僅限個人，或16,100美元，僅限家庭覆蓋。”
HSA的貢獻上限為個人4,150美元，家庭8,300美元。55歲或以上的人還可以額外貢獻1,000美元。
無論是雇傭還是自雇個人，只要符合所有要求，都可以開設HSA。
529教育儲蓄計劃
在美國，不太多人能負擔得起支付大學教育的費用，因此學生貸款普遍存在。
但是，如果您希望在未來獲得大學教育，您應該考慮一種學生貸款的替代方案。您還可以使用它為孩子的大學教育儲蓄。它們被稱為529教育儲蓄計劃。
美國大多數州提供這些計劃，您甚至不需要是該州的居民就可以在該州注冊計劃。
對529教育儲蓄計劃的貢獻在聯邦稅收上不可抵扣，但許多州提供稅收激勵措施，以鼓勵對這些計劃的投資。
然而，您的貢獻將免稅增長，所有合格提款（從學費到教科書以及更多K-12和大學相關費用）也免稅。合格的提款還包括支付學徒項目、學生貸款償還（最高可達10,000美元）以及轉換為Roth IRA（最高35,000美元，但僅適用于至少15年歷史的賬戶）。
指數化萬用壽險
與支付固定利率的其他類型壽險不同，指數化萬用壽險（IUL）將您的收益與股票指數的表現掛鉤，同時保證保護您的本金。
簡單來說，您可以在上漲時獲得更高的回報，同時在下跌時保護您的本金。然而，這種下行保護的代價是實際回報低于指數回報。例如，如果指數回報7%，您的賬戶可能只增長5%。
IUL還具有稅收優惠。現金價值免稅增長，提款也免稅。甚至向受益人的死亡賠償也免稅。
與傳統退休賬戶不同，沒有貢獻上限，您也不需要等到一定年齡才能進行合格提款。您還可以從某些IUL計劃中免罰金和免稅貸款。
捐贈者建議基金
捐贈者建議基金（DAFs）是為管理個人、家庭和各種類型組織的慈善捐贈而創建的賬戶。根據國家慈善信托，2022年從DAFs向慈善機構撥款約520億美元。
您向DAF做出的任何貢獻都是可扣稅的，從而減少您的稅務負擔。您不必立即捐贈貢獻。貢獻可以免稅增長，直到您決定支持什么慈善項目為止。
除了現金，您還可以向DAF捐贈證券和其他資產（包括加密貨幣和私人股票）。這些證券也將不納入資本收益稅。
合格機會基金
合格機會基金是刺激在經濟困難和低收入社區（也稱為機會區）投資的工具。
通過某些激勵措施，包括稅收優惠，鼓勵投資者在這些區域的房地產和企業中投資。要成為機會區，該州必須將社區歸類為機會區，并且財政部長必須批準分類。
用于資助合格機會基金的資本收益被延遲到基金出售或2026年12月31日之前，以較早者為準。
此外，您持有合格機會基金的時間越長，您最終支付的資本收益就越少。如果持有超過五年，出售資產時10%的遞延收益將不納稅。持有超過七年后，將免稅15%的收益。
此外，當您持有基金超過10年時，出售基金時的增值將不需要繳納聯邦所得稅。
社區發展金融機構
新的市場稅收抵免（NMTC）是另一個旨在鼓勵私人投資在低收入和財務困難社區的計劃。這些投資通過社區發展實體（CDEs）從投資者傳遞到社區。
與合格機會基金類似，有稅收優惠旨在鼓勵在這些社區進行投資。在這種情況下，最高可達39%的投資額可以作為稅收抵免對抗聯邦稅，并分攤在七年內。
到2021年底，NMTC為每1美元的聯邦政府投資在這些低收入社區提供了8美元的私人投資，超過10,800家企業受益于各種融資機會。
結論
盡管稅收因素很重要，但這并不是全部。
在選擇這些免稅和減稅投資中的任何一個之前，請確保與您的財務顧問進行溝通，他們可以從更全面的角度了解您的個人和財務狀況，并幫助您確定最合適的行動路線。
在美國，每一塊車牌都是一個州的名片，五顏六色的方寸之間，蘊含著豐富的地域文化和歷史故事。美國車牌的設計，不僅僅是為了車輛的識別，更是一種文化表達，讓每一塊鐵皮都充滿了生命力。
從1902年的搪瓷車牌到現代的鋁制車牌，美國車牌的演變見證了汽車工業的發展和各州文化的沉淀。1928年，愛達荷州將土豆圖案刻上車牌，開啟了個性化車牌的先河。自此，山梅花、山地藍知更鳥、州立公園和國家森林等自然景觀，紛紛成為各州車牌上的亮點。
亞利桑那州的車牌上，仙人掌和落日的圖案讓人聯想到荒漠的壯麗；夏威夷的彩虹車牌則映照出這個熱帶天堂的多彩生活。阿肯色州的車牌上，鉆石的圖案閃耀著財富和探險的光芒，而新罕布什爾州的“不自由，毋寧死”則彰顯了獨立和自由的精神。
德克薩斯州的“孤星之州”車牌，是對獨立歷史的紀念；新墨西哥州的車牌上標注“USA”，可能是為了強調其與美國的緊密聯系。這些車牌不僅是交通工具的標識，更是各州人民自豪感的體現。
美國車牌的多樣性，也體現在特殊車牌的設計上。車主可以根據自己的喜好，設計個性化的車牌，展示自己的名字、形象或喜歡的圖案。這些特殊車牌不僅為車主提供了表達個性的空間，也為公益組織帶來了資金支持。
在跨州旅行中，觀察不同州的車牌成為一種樂趣。無論是在美東還是美西，看到來自遙遠州份的車牌，都會讓人感嘆旅途的遙遠和奇妙。在偏遠的地方遇到同州的車牌，更是一種親切和溫暖。
小小的車牌，不僅是交通工具的標識，更是美國多元文化的縮影。它們讓我們在匆忙的旅途中，也能領略到各地的風土人情，感受到美國這片土地上的創造力和包容性。通過這些五顏六色的方寸車牌，我們讀懂了美國，也讀懂了生活。
