1.車輛相關費用
如果車輛有商業用途，便可考慮將車輛相關費用納入扣除額申報；主要包括車輛折舊費、通行費、保險費、停車費、注冊登記費、維修費和輪胎費用。
國稅局提供兩種申報方法，其一是采用標準里程費率，其二是逐項扣除實際花費，可擇一使用。如果選擇標準里程費率，2023納稅年度為每哩65.5美分，可根據報稅年度因公行駛的里程推算扣除額；如果選用實際花費，便逐項提列各實際花費。
2.旅游費用
外出旅行涉及商務，旅費便可申請扣除額，例如到外地參加同業會議，衍生的旅費可提列。主要包括到外地開會的往返交通費、抵達目的地后的交通費、行李費、住宿費、膳食(50%)、洗衣費、小費。
扣除額大小可能所不同，根據費用類型以及商務活動占旅程的百分比；例行性的通勤上下班費用不能認列。
3.家庭辦公室費用
固定利用家里的空間進行業務，衍生的費用也可認列扣除額。
可選擇簡化法(simplified)或實際費用扣除法(actual expense deduction)；在實際費用法下，商業用途的家庭費用可全額直接認列為扣除額。此外，還可扣除某些住房總費用的一定百分比，例如租金和水電費。
相對的，在簡化法下，只需將商業用途使用面積(以300平方呎為上限)乘以5美元即可推算出扣除額。
4.廣告行銷費
為吸引和留住顧客而花費的資金可認列為扣除額。
會計師事務所Finsult首席執行官兼創辦人馬爾多納多(Christian Maldonado)表示，企業行銷和廣告形式很多，例如用膠帶將企業商標貼在某些地方引人注意、在網絡上花錢登廣告、在廣告看板上宣傳、制作并廣發傳單等。
為避免遺漏，務必仔細記下全年每一項廣告行銷費用。
5.工作相關的教育費用
為了經營事業而進修提升能力，相關花費也可認列扣除額。
不過，這些花費必須用來保持或提高當前工作所需的技能，可扣除的費用也包括學費、書籍、用品、旅行和某些交通費。
6.保險費
商業保險也可認列為扣除額。如果購買用以保護業務進行的保險，通常可扣除特定納稅年度所支付的保費。洛維森舉例，責任險、職業賠償險和其他基本商業保險等保費，通常都可以認列扣除。
7.商業用途的用品和材料
例如紙張、燈泡、釘書機等文具用品、打印機墨水匣、垃圾袋及清潔用品，都可認列。單價以不超過200美元為原則，或必須在一年之內使用。
國稅局通常將使用壽命較長、成本較高的物品歸類為資本資產(capital assets)，無法認列扣除額。
8.稅賦
可扣除直接歸屬業務的各種稅賦，例如營業總收入的州所得稅、為雇員支付的就業稅(employment taxes)、一半的「自雇稅」(self-employment tax，主要為自雇人士所設的社會保障稅和醫療保險稅)、商業財產房地產稅都可扣除。
9.法律及專業費用
如果聘請專業人士如會計師或律師協助處理業務，可扣除他們收取的費用；假如這些專業人士同時處理您私人與營業事務，必須分清楚，只能扣除與業務相關的服務費。
10.商業貸款利息
如果申請貸款并將款項用于營業，特定納稅年度內的貸款利息支出可扣除；假如貸款所得款項用于營業與個人用途，可扣除的金額須依企業用途百分比推估，不可全數扣除。
為確保正確無誤，最好尋求信譽良好的稅務專業人士協助。
距離今年報稅截止日期4月15日還有不到兩周的時間，您可能正希望能盡快完成并提交納稅申報表。 如今，有很多在線歸檔服務，只需點擊幾下即可幫助您完成報稅。
但先別急。 提交表單之前，您仍然有一定時間確保一下，自己有沒有盡可能降低了應繳的稅額（或已盡可能多地申請了退稅）。
對于一些納稅人來說，可以幫助您拿到稅收優惠的措施之一是創建享有稅收優惠的退休儲蓄帳戶。其二是花幾分鐘時間多點點稅務軟件上的扣稅頁面，確保您沒有白白浪費錢。
對幾乎所有人來說，花點時間確認細節是性價比最高的：小小的差別可能會幫您節省數千美元。 專家表示，人們往往會忽視以下三項稅收優惠。
儲戶抵免優惠：在納稅截止日期之前，您仍可以為往年有稅收優惠的退休和儲蓄計劃供款，包括傳統的IRA、SEP IRA 和醫保帳戶。
此類帳戶的供款是用稅前資金進行的，計入您的應稅收入。如果您沒有達到2023年的最高供款額，您可以在2023年納稅年給這些帳戶直接補充供款。對于50歲以下的人，401(k) 的供款限額為22,500美元，IRA的供款限額為6,500美元，HSA 的供款限額為3,850美元（個人保險）或7,750美元（家庭保險）。
檢查扣稅選項：無論您使用哪種稅務軟件，軟件都可能會詢問您一系列問題，以了解您是否有資格享受某些主流的減免選項。
例如，如果您有孩子或其他受撫養人，您的報稅軟件可能會指導您獲得兒童稅收抵免以及兒童和受撫養人護理抵免。學生或學生家長可能會被引導獲得美國機會稅收優惠和終身教育費抵稅優惠。
另一個常被忽略的是儲戶抵免優惠。一般人會以為工作的401(k) 計劃已經幫助他們獲得了稅收減免。 但其實如果您的調整后總收入低于某個閾值，您可以疊加這種稅收優惠。”
對于 2023 納稅年度，調整后總收入為36,000美元或以下的個人申報者（或 73,000 美元或以下的已婚聯合申報者）可以申請這項抵免，依據您的收入水平，抵免額將是您年度供款的 10%、20%或50%。
合格的醫療費用也可以扣稅，只要它們超過您的應稅收入的 7.5%。如果您不確定 2023 年的醫療保健支出是多少，請向您的醫療服務提供者和藥房索取報表。
如果您有副業或小型企業，您可能已經知道自己可以享受很多稅收減免，包括供應成本、專用家庭辦公空間的面積以及工作車輛累積的里程。
但請記住，您必須有記錄能證明這些開支。根據經驗，美國國稅局建議所有納稅人將所有相關文檔自提交之日起保留三年。如果您保留的是電子記錄，管理起來會容易很多。
