以下是2025年4月到期的聯邦稅的2024年所得稅等級：
探索2024年所得稅等級
納稅人的等級基于他或她在 2024 年賺取的應稅收入。收入范圍每年都會根據通貨膨脹進行調整，由于此類收入范圍比 2023 年范圍有所增加，稅率保持不變。
稅級如何運作
聯邦所得稅等級決定了納稅人的稅率。2024年納稅季有七種稅率：10%、12%、22%、24%、32%、35%和 37%。報稅狀態、應稅收入金額以及邊際稅率和有效稅率之間的差額決定了納稅人的聯邦所得稅稅率。
美國的累進聯邦稅制要求收入較高的申報人支付更高的稅率，但納稅人不會為賺取的每一美元支付相同的稅率。例如，應稅收入為35,000美元且單身申報的納稅人將屬于12%的等級——但前11,600美元僅支付10%，其余部分為12%。
確定您的申報狀態
您的報稅身份是決定您的稅級并最終決定您的納稅義務的一個因素。
常見的申請狀態包括：
單：未婚或離婚的納稅人未因他人的報稅表而聲稱為受撫養人
已婚聯合申報：年底前結婚的夫婦可以選擇聯合報稅
已婚單獨申報：年底前結婚的夫婦可以選擇單獨報稅
戶主：未婚或離婚的納稅人，他們有符合條件的子女或受撫養人，并支付了符合條件的子女或受撫養人居住至少半年的家庭運營費用的一半以上。
已婚納稅人可以選擇聯合或單獨報稅，但無論其報稅狀態如何，其報稅表的某些方面都將相互關聯。選擇聯合報稅的夫妻可能會發現自己的稅級低于單獨報稅的夫妻。
如何計算您的應納稅所得額
雖然不是一個簡單的過程，但這是計算應稅收入的三個步驟：
通過將收入相加來計算您的總收入
通過減去稅收調整來計算調整后的總收入
通過減去扣除額來計算您的應稅收入
首先，將您的所有收入相加，包括全職工作、兼職工作、自由職業者、出租物業收入和其他來源的收入。然后減去稅法認為排除的任何收入，例如人壽保險單的收益，以確定您的總收入。
接下來，從您的總收入中減去任何調整。調整可能包括對傳統IRA的供款、學生貸款利息支付和健康儲蓄賬戶供款。您得出的這個金額是您調整后的總收入。
最后，從調整后的總收入中減去任何扣除額，以確定您的應稅收入。申報人可以對單身申報者進行標準扣除，對戶主進行29,100美元，對已婚夫婦聯合申報進行29,200美元的標準扣除，或逐項扣除。這是您的應稅收入，也是可用于確定稅級的金額——但請記住，投資收入按單獨的資本利得稅率征稅。
“把你的總收入減去贍養費等調整和扣除額，你一半的自雇稅，如果你是一名教師，你會得到教師的教育扣除額，學生貸款利息扣除額，”TurboTax的注冊會計師和稅務專家Lisa Greene-Lewis說。
“這些費用會減少你的總收入，讓你達到調整后的總收入和應稅收入，”她補充道。
了解邊際稅率與有效稅率
您的邊際稅率是您在聯邦所得稅等級上看到的稅率。因此，例如，應稅收入為55,000美元的個人的邊際稅率為22%。但此稅率并不適用于您的所有應稅收入。
相反，在此示例中，邊際稅率僅適用于2024年超過41,776美元的應稅收入，您的有效稅率如下所示：
10% x 11,600 美元 = 1,160 美元
12% x（$47,150 - $11,600）= $4,266
22% x（$55,000 - $47,150）= $1,727
在此示例中，應稅收入為55,000美元的個人的總納稅義務為7,7153美元，有效稅率約為13%。
降低稅率的方法
了解您的稅級可以幫助您合法地減少納稅義務。如果您的應稅收入處于兩個稅級的風口浪尖，那么有幾種選擇可以通過將自己保持在較低的稅級來降低您的納稅義務。
保持在較低稅級內的兩種常見策略是延遲收入和向健康儲蓄賬戶或退休基金等賬戶供款。這些策略可以減少納稅人的應稅收入，可能使他或她保持較低的稅率。
“如果納稅人有能力在某一年確認或不確認某些收入——例如年終獎金，當公司可能會讓您選擇在圣誕節那周或一月初支付該獎金時——了解您在稅級中的位置以及在達到該稅級之前還有多大空間可能會影響您的決定，“Revel CPA首席執行官Martin Kamenski說。
但對大多數納稅人來說，他說，“不要太擔心你的稅級。
美國IRS-國稅局為美國人提供各種各樣的稅收抵免和減免，可以合法地減少你所欠的稅款。所有的美國的納稅人都應該知道他們有資格獲得哪些扣減和信貸。
有資格獲得稅收抵免
許多人沒有意識到稅收抵免相當于免費的錢。稅收減免減少了你可以申報的應稅收入，稅收減免減少了你欠的稅，在很多情況下，結果是很好的退款。
美國國稅局提供了大量的稅收抵免，包括從為你的家購買節能產品到健康保險保費支付到低收入或中等收入家庭。從這些信用中受益的關鍵是檢查你在一年中購買的所有東西，看看你是否被欠了錢。
針對個人，你可以享受以下五類稅收抵免:
1) 教育學分
2) 家庭稅收抵免
3) 醫療學分
4) 房屋所有權和房地產信貸
5) 收入和儲蓄信貸?
逐項扣除
大多數人在報稅時都采取了標準的減稅措施，以避免提供他們全年購買的所有物品的證明。此外，分項扣除額加起來通常不會超過標準扣除額。但是，如果你已經支付了大量的抵押貸款利息、財產稅、醫療費用、地方和州稅，或者做了重大的慈善捐贈，這一步是值得的。
這些稅收減免是從你調整后的總收入中扣除的，這就減少了你的應稅收入。所以，如果你想知道如何避免財產稅或如何逃避學校稅，你可能沒那么幸運了。但你也可以從你的收入中扣除，用它們來避免其他稅收。
美國國稅局(IRS)有一個交互式稅務助理，可以指導你完成整個過程，在短短五分鐘內確定你可能有資格享受的一般標準扣除。根據這位稅務助理的說法，一對39歲的已婚夫婦提交2020年的聯合報稅表，有資格獲得2.48萬美元的標準扣除額。根據你的納稅情況計算出的數字來決定哪一個扣除額更大——是標準扣除額還是你所有購買和支出的分項清單。?
入讀大學
利用稅收減免或抵免的一種方法是上大學。政府目前提供學分和扣除額——你通常必須選擇其中之一——回到學校在線或在你的社區。
學生們可以享受兩種教育稅收抵免有兩種:
第一種是美國機會稅收抵免 (American Opportunity tax Credit)，它為每名符合條件的學生在納稅年度支付的學費、雜費和課程材料費用減免至多2500美元。
另一個值得考慮的學分是終身學習學分，它提供的學費、雜費和課程材料費用最多可減免2000美元。你每年只能申請一個學分。
此外，請記住，助學金和勤工儉學形式的經濟援助提供的現金是免稅的，不計入應稅收入。獎學金還有助于支付學費，只要這筆錢用于學費、雜費、書籍、用品和設備等與學校有關的用途，就無需納稅。毫無疑問，合法避稅是很難的，但通過利用抵免和扣減，你可以提高這樣做的機會。?
可以不交稅嗎？
減稅是通過降低你的應稅收入來實現的，這樣你就可以少交一些稅。如果你想避免納稅，你需要讓你的稅收減免等于或大于你的收入。
例如
如果你和你的配偶在該納稅年度的收入為24,800美元，IRS的交互式稅務助理計算出標準的稅收減免，那么你將無需繳納任何稅款。記住，這指的是聯邦稅——你可能要繳納地方和州稅。
如果你符合條件的扣除額不足以完全消除你的稅收賬單，你將需要計劃在下一年賺更少的錢。不要認為搬到美國以外就能幫你避稅——根據美國國稅局的說法，“如果你是美國公民或居住在美國以外的外國居民，你在世界各地的收入都要繳納美國所得稅，無論你住在哪里。”最好是咨詢稅務專業人士，他們可以幫助你減少或消除稅單，而不會陷入稅務欺詐的麻煩。
避稅合法嗎？
是的, 合法。只要你使用的扣減是允許的，你試圖將你的稅收降到最低的避稅是合法的。故意不繳納部分或全部稅款的逃稅行為是非法的。
即使你負擔不起或認為你不欠稅，也要提交年度納稅申報表，以避免麻煩。偷稅漏稅可能會導致罰款和高額利息。美國國稅局甚至可以凍結你的銀行賬戶，沒收你的工資，直到你申報納稅。
