你有沒有想過，在美國投資其實和你的“身份”大有關系？不同身份的人，比如美國人、綠卡黨還是短期游客，他們交的稅可大不相同！
今天就來聊聊怎么利用這些稅務差異，以及如何通過購買保險來避稅，讓生活更輕松！
如果你是正宗的美國身份，投資時得交點稅。但別擔心，有些投資，比如買房和人壽保險，有可能是免稅的！
在美國，購買人壽保險是一個常見的稅務優化策略。通過購買合適的人壽保險產品，投資者可以在一定程度上降低稅務負擔。特別是對于高凈值人群，人壽保險不僅能夠提供風險保障，還可以作為一種有效的避稅工具。
當然，有得必有失。美國身份的好處是遺產稅的免稅額高(2023年1292萬美元)，但所得稅也相對多一些。相比之下，如果你是短期游客，投資股票、銀行利息和國債利息都不用交稅！但遺產稅方面，你可能就得吃點虧了，中國身份的投資人，在美國的遺產稅免稅額只有6萬美金。
在中國，購買保險同樣可以避稅，但與美國相比，存在一些差異。
首先，中國的保險市場相對較小，產品種類和靈活性可能不如美國。因此，在選擇避稅產品時，可能面臨一些限制。
其次，中美兩國的稅務法規和政策存在差異，這也影響了購買保險時的稅務處理。
只要你持有美國護照，綠卡，或者在美國居住時間超過183天，就是美國的稅務居民，需要就全球的資產進行報稅。
再次，美國稅法的「7702」條款規定，成為美國稅務居民后，持有的非美國保單需每季度報稅。
外國保單需繳納外國保險稅，其中人壽和年金保險稅率為1%。港澳儲蓄分紅險、重疾險及內地增額終身壽險、年金險等，在美國稅務局眼中屬投資類，可能涉及個人所得稅和資本利得稅。身故賠付可能涉及遺產稅。
那么，夫妻倆都想在美國投資怎么辦呢？
如果都是綠卡黨，那所得稅肯定得交。但有個小妙招：讓其中一個人保持非美國身份！這樣，股票投資可以免稅，而房產可以享受高遺產稅減免。當然，這需要夫妻雙方感情深厚，共同商量。
除了移民，還有其他方法可以在美國投資但不成為稅務居民。比如L-1和E-2簽證，這些簽證讓你能在美國投資，但不必繳納全部美國稅。這給了投資者更多靈活性和選擇空間。
總的來說，選擇合適的身份和投資策略，以及利用保險作為避稅工具，可以讓你的稅務負擔更輕，生活更美好！
在對比中美兩國保險市場時，投資者需要根據自己的需求和實際情況做出選擇。無論是選擇在美國購買保險還是在中國購買保險，都需要充分了解當地的稅務法規和市場環境，以做出明智的決策。
請記住，稅務規劃也是理財的一部分，合理利用稅務差異和保險工具，能夠減少很多不必要的麻煩。??
外國人投資美國房產怎么報稅
人在社會， 有兩樣東西，你一生是逃不脫的: 一個是死亡，另一個是納稅。在美國，報稅是檢驗一個社會成員責任操守和誠信良知的試金石。那么做為不是美國人的外國人在美國投資房產后如何報稅呢？
何謂外國人？
持綠卡者，從進入美國那一刻，便已成為美國納稅人；歸化的美籍公民，必定是當然的美國納稅人，在稅務上被統稱為定居外國人（Resident Alien），與一般美國納稅人完全相同。
未踏足美國的外國人，當然保留外國人(NonResident Alien)身份，但在美國只是暫時居住的外國人，只要在美國停留的時間達到183天，也有可能變成美國納稅人，也可能在稅務上成為ResidentAlien，要像美國人一般，為全世界的收入報稅。時限及計算方法如下：
其一，假如外國人一年內居住在美國183天或以上，即使沒有永久居民身分，也被視為稅務上的美國納稅人。其二，假如今年居住在美國31天或以上，而過去三年也曾在美居住，便要將今年居住的時間，加上去年居住時間的三分之一，再加前年居美時間的六分之一，若總數達183天，便自動成為美國納稅人。
幾種較特別的情況，不被計算在居美時間內：加拿大和墨西哥居民白天過境工作、在去外國途中于美國過境、外國船隻船員在美停留、由于健康原因不能離開美國的時間、留美學生的頭五年等。
外國人稅務好處
假如在稅務上符合外國人(Non Resident Alien)身分，在美國賺取的聯邦公債利息、銀行利息及買賣股票或共同基金賺取的「資金增值(Capital Gain)」收入，完全免付任何美國稅，銀行或股票經紀行亦無需扣30%的預繳稅(Withholding Tax)。
外國人由于沒有社會安全卡號碼，在美國銀行或股票經紀行開設帳戶時，須填寫W-8BEN表，以證明其外國人身分。這份W-8BEN表格的有效期是三年，三年后須再填，否則銀行將扣除預繳稅。
一些持外國身分的家長，為求便利，與已是美國公民或居民的子女，聯名開銀行或股票戶口，既讓子女代管財務，也方便子女繼承其遺產。稅例規定，聯名戶口的每一個持有人都須填寫W-8BEN表格，如其中一位持有人是美國公民或居民，便不能填寫W-8BEN表格，結果令該帳戶變成由美國人擁有，失去外國人免預繳稅和免收入稅的好處。
外國人房地產收入
外國人可以在美國自由購買出租房地產，但租金收入和將來賣出時得到的資金增值收入都是個人的收入，需要繳付入息稅，情況與一般美國納稅人無異，只不過他們要用1040NR表格。
外國人申報收入稅，稅率與美國人一樣，可是，外國人不能享用以下兩項扣稅的優惠：
個人免稅額(Personal Exemption)–美國納稅人每人有3950元個人免稅額，已婚共同報稅者可得7900元個人免稅額，家中有「受撫養人」(dependent)者可以得到更多個人免稅額，而免稅額減低要課稅的收入和收入稅。外國人利用1040NR報稅表時，只能享用一個個人免稅額，除非該外國人是加拿大或墨西哥公民，或是南韓公民。
標準扣稅額(Standard Deduction)–美國納稅人可而使用起碼6200元標準扣稅額，已婚共同報稅者有12400元標準扣稅額。可是，外國人不能使用任何標準扣稅額，只能選擇使用逐項扣稅(Itemized Deduction)。假如該外國人完全沒有在美國居住，沒有任何逐項扣稅的項目，便等于沒有任何扣稅的優惠。
因此，外國人雖然收入稅率與美國人相同，實際的稅金比美國納稅人稍高。
外國人賣屋時的收入
有一條稅例，名為Foreign Investmentin Real Property Tax Act of 1980(外國人投資房地產稅例，或簡稱FIRPTA)規定，外國人在賣屋時的增值收入并非稅率比較低的「長期資金增值」(Long Term Capital Gain)，而是當為普通收入(Ordinary Income)，要按稅率計算稅金。
此外，外國人也面對「預繳稅」(withholding tax)的問題，稅例上規定，假如賣屋者是外國人，而該物業不是自住和售價超過三十萬元，買家或其公證代理便有責任，要在賣屋款項上扣除預繳稅，然后交入國稅局。扣除的金額是賣屋價的10%。不論是否有資金增值，也不論資金增值多少，都要扣除預繳稅。
除了聯邦國稅局扣稅的要求外，州政府也有可能規定要扣除預繳稅。在加州稅局規定，要扣起售價的百分之3.3%，亦是買家和公證代理的責任。
這兩者都是預繳稅，假如真正的稅款比預繳金額低，當然可以在報稅時要求將多付了的稅金取回。
外國人遺產贈予稅
每個美國的居民及公民，都有一個遺產免稅額，若遺產市值不超過該金額，就完全沒有遺產稅。
目前，遺產免稅額是每人545萬元。這個遺產免稅額全部可以在生前預先贈予，即將自己的資產送給他人，只要在免稅額以內，即可免付贈與稅。此外，每人每年可以另外贈送任何一個人14000元，同樣免付贈與稅。
外國人如果在美國有產業，逝世后的遺產稅如何計算？除了在美國的銀行存款不計算外，其他在美國股票經紀行戶口中的股票、債券、甚至房地產，都算遺產。外國人在美國的遺產，只有6萬元免稅額，所以可能會有相當重的遺產稅。
外國人把這些將來被算為遺產的資產，作生前贈予又如何呢？外國人亦有每人每年14000元免贈與稅的條例，可是他們僅有6萬元遺產免稅額，且不能在生前預先贈予。所以外國人將在美國的資產作贈予是有困難的。外國人要將在美國的房地產免稅贈送給子女，需要先成立公司，將房地產放入公司，然后將公司股票作贈予，因為股票是屬于Intangible資產，沒有禮物稅。
順便一提，外國人假如去世，產業一樣要通過法庭認證(Probate)的過程，才能由受益人繼承，除非該外國人在生前已經成立生前信托。換句話說，外國人假如在美國用個人的身份投資房地產，應該由律師設立生前信托，去避免將來需要通過認證。
