1.稅收損失(Tax Harvest Loss)

如果你在券商賬戶里（比如 Robinhood, Webull）中持有股票，你可以在12月31日之前出售表現不佳的股票，并利用這些損失來減少任何應稅資本收益。比如，股票持有超過1年，長期資本利得（Long-term Capital Gain）和長期資本損失(Long-term Capital Loss) 可以互相抵消。同樣的，如果短期（持有一年或者一年以內的）的股票售賣，短期資本利得(Short-term Capital Gain) 可以和短期資本損失 (Short-term Capital Loss)互相抵消，從而達到降低投資有關的稅收負擔。

如果你當年的投資收入（其中包括利息，股息，資本利得和年金支出）超過$20萬美元 (夫妻合報收入超過$25萬美元)，國稅局將超過上限的部分再征收3.8%的稅金 (Net Investment Income Tax)。

請確保不要在30天內回購相同的股票，否則損失將被推遲，產生短售（Wash Sales）。

2.看一看你2022年的估計收入

如果你計劃在不久的將來出售增值資產（比如房產），請估算你的 2022 年應稅收入，并將其與2021年的應稅收入進行比較。如果你2022年的收入看起來可能明顯高于2021年，你或許可以在2021年出售你升值的資產以利用較低的稅率。反之亦然。

3.最大限度地提高稅前退休儲蓄-401K

放更多的稅前收入進401(k) 計劃，能夠減少2022年納稅申報表上的應稅收入，此操作的截止日期是12月31日。看看你是否可以在年底之前從每筆薪水中劃出更多資金用于轉移存入你的退休儲蓄賬戶。在2022年，你最多可以向 401(k) 捐款$20,500 美元，如果你年滿50歲，還可以再投入$6,500美元。

4.最大限度地提高稅前退休儲蓄-傳統IRA以及ROTH IRA退休賬戶

將收入放入退休金計劃也是節稅和省稅的一個措施。如果你的收入沒有達到下方優惠下降的收入水平，你選擇往傳統的IRA里面投錢，那么放進去的金額可以抵減報稅當年稅收。

如果你認為在你達到59.5歲時，你的收入水平會隨之降低，那么將來從傳統IRA里面取錢，當年收入稅率會相應降低，那么傳統IRA會是一個降低現在報稅年度收入稅率的方法。

如果你目前收入不高，在稅率不高的情況下，先把收入相關稅收交上，再用稅后的錢放入Roth IRA賬戶，雖然現在報稅沒有起到減稅作用，但是在Roth IRA里面的資金未來到你到達59.5歲后取出是不需要上稅的。

每年往傳統IRA或者Roth IRA退休賬戶里面投錢的截止日期和你報稅的截止日期是一致的，你可以在報稅截止日前，完成往傳統IRA或者Roth IRA里面投錢。

更好的是，你必須在2023年4 月17日之前投錢進傳統IRA（Traditional IRA），并能夠減少2022年納稅申報表中的應稅收入。

5.小型企業主或者自雇人士 – 延稅退休計劃

a)SEP IRA

適用于自雇主及除自雇主外有1位W2雇員以上的公司。自雇人士2022年可以往自己設立的SEP IRA賬戶里面投入你凈自雇收入的20%，最多可往每個合格員工的退休賬戶里面投入$61,000美元。由于沒有年終截止日期的限制，公司可以在提交前一年的稅表之前設置SEP IRA賬戶并往里面投錢。公司報收入所得稅的日期也是往SEP IRA賬戶投錢的截止日期。

b) Solo-401(k)

只適用于自雇主(夫妻2個也可以), 沒有其它W2員工的小型雇主。存入限額分員工和雇主兩部分。

員工（其實也就是雇主自己）部分在2022年可存入退休金計劃的最大限額是$20,500。如果雇主至少50歲，那么可額外存入$6,500，必須在12月31日前存入。

企業部分可以存入凈公司收入（net profit, net self-employment income）的25%到退休金賬戶里面。對于小于50歲的雇主，存到Solo-401(k)的最高可達$61,000美元。

6.預繳稅Estimated Tax

通過符合安全港例外條件（Safe Harbor），避免預繳稅方面的罰款。一般來說，如果你在一年內支付了當前納稅義務的90%或上一年度納稅義務的100%（如果你的調整后總收入 AGI超過$15萬美元，則為110%），兩者取其金額少的那一個，則不會受到處罰。

比如，現在是2022年，你在預繳稅截止日前向國稅局支付了2022年納稅義務90%的欠稅或者2021年100%的欠稅，就不會收到預繳稅方面的罰款。如果納稅人到報稅為止欠稅超過$1,000，那么欠稅部分國稅局會按照季度征收納稅人的利息罰款。

7.使用完FSA, Commuter Plan

如果有從公司里設置FSA, Flexible Spending Account的話，記得要在4/17/2023前用完這部分錢，不然就會過期失效。

8.醫療扣除

如果你在2022年發現自己有高額的醫療費用，你也許至少能找到一些稅收減免。

你可以扣除任何超過調整后總收入（AGI）7.5%的醫療費用，這是你的總收入減去你已經采取的其他扣除額。例如，如果你的AGI為$10萬美元，你合格的自付醫療費用是$8千美元，你可以在2022年扣除500美元部分的自付費用醫療費用。但是，你必須抵扣在Itemize Deduction（逐項扣稅額）里，以便在納稅申報表上注銷這些費用。

一般人使用標準扣稅額更為劃算。如果你的標準扣除額比你的逐項扣減額高，或者你的調整后收入比較高，醫療扣減有時候就不是很合算。主要還是要看個人的報稅情況做出決定。