大額人壽保單的功能
近幾年，隨著市場(chǎng)環(huán)境的不確定性和資產(chǎn)配置的多元化，越來(lái)越多的高凈值人士開(kāi)始關(guān)注人壽保單的作用，并且偏愛(ài)大額人壽保單，無(wú)論是為家庭做靈活的資產(chǎn)配置，還是為孩子建立終身的現(xiàn)金流。大額人壽保單是指投保的保險(xiǎn)金額較大的保險(xiǎn)，通常保額在1000萬(wàn)以上就算大額保單。
配置大額人壽保單相當(dāng)于鎖定大量資金，可以保障家庭支柱在喪失掙錢(qián)能力或發(fā)生意外身故時(shí)為自己和親人挽回?fù)p失，保全財(cái)產(chǎn)，最大程度上保證家人的生活質(zhì)量。大額人壽保單的功能如下：
一、增值和保障功能
相比股票等投資方式，保險(xiǎn)增值相對(duì)穩(wěn)定，較適合進(jìn)行長(zhǎng)期的資產(chǎn)規(guī)劃，為資產(chǎn)管理提供更多的主動(dòng)權(quán)。而且人壽保險(xiǎn)還有人身保障的功能。
二、杠桿功能
杠桿功能是人壽保險(xiǎn)的核心功能，同時(shí)也是人壽保險(xiǎn)特有的功能。風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生會(huì)給財(cái)富帶來(lái)不確定性，有的損失讓人難以承受。保險(xiǎn)可以通過(guò)支付相對(duì)較少保費(fèi)把損失風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司。
三、婚姻財(cái)富隔離功能
在婚姻的財(cái)富規(guī)劃中，可以通過(guò)多種規(guī)劃方式將保單資產(chǎn)隔離，避免成為婚姻的共同財(cái)產(chǎn)。這就是因保險(xiǎn)合同的特殊結(jié)構(gòu)而產(chǎn)生的婚姻財(cái)產(chǎn)的隔離功能。大額保單具有防止財(cái)產(chǎn)混同，實(shí)現(xiàn)婚姻財(cái)產(chǎn)安全。
四、家庭財(cái)富傳承功能
大額保單可以實(shí)現(xiàn)財(cái)富的傳承，甚至代際的精準(zhǔn)傳承。一方面，有些人壽保單的投保人可以靈活指定受益人以及受益比例。另一方面，在大額保單賠付之前，投保人擁有更改大額保單的受益人以及受益比例的權(quán)利。
五、隱私保護(hù)功能
如果通過(guò)繼承或遺囑的方式傳承財(cái)產(chǎn)，那么必須得到所有繼承人的同意和認(rèn)可，這一系列的操作很難做到信息的相對(duì)保密。大額人壽保單以被保險(xiǎn)人的身體作為保險(xiǎn)標(biāo)的，投保人把保險(xiǎn)金交給保險(xiǎn)公司，成立保險(xiǎn)合同。保險(xiǎn)公司依據(jù)合同約定，在不同條件下將保險(xiǎn)金給付指定或法定受益人，從而實(shí)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)在投保人和受益人之間的合法轉(zhuǎn)移。無(wú)須經(jīng)由其他任何人的認(rèn)可和同意。
六、融資功能
具有現(xiàn)金價(jià)值的大額人壽保單屬于投保人有效控制的實(shí)際財(cái)產(chǎn)，投保人可以通過(guò)保單貸款或降低保額或出售保單的方式變現(xiàn)保單的部分現(xiàn)金值，這給投保人提供了非常好的融資渠道。
七、稅務(wù)優(yōu)化功能
作為資產(chǎn)的適配器，無(wú)論國(guó)外還是國(guó)內(nèi)，人壽保單在稅務(wù)上都被特殊對(duì)待。對(duì)于那些稅制復(fù)雜、稅率高、征稅能力強(qiáng)且懲罰力度大的國(guó)家公民而言，美國(guó)人壽保險(xiǎn)的賠償金具有免稅待遇，這一規(guī)則已被國(guó)際社會(huì)廣泛接受，利用大額保單進(jìn)行財(cái)務(wù)和稅收規(guī)劃也是富人們常用的方式。
