移民綠卡家庭財富傳承的最優(yōu)解是什么？
很多移民綠卡家庭在考慮如何用最便捷的方式將資產最大化并合法地轉移給子女。財產轉移不僅是家財萬貫的富翁必須要做的，就是資產幾百萬的中產也不得不面對的。財產合法的轉移意味著少交或不交遺產稅，還有司法隔離的功能。從實踐經(jīng)驗來看，美國人壽保險是移民綠卡家庭財富傳承的最優(yōu)解決方案。
01
父母給自己購買美國人壽保險，把子女指定為保單的受益人。
這樣做的好處是：美國人壽保險通過杠桿能實現(xiàn)較高的理賠額，子女作為保單的受益人可以拿到遠高于原有的財產，并且該理賠金額完全免收入稅。舉例說明：假設您計劃留給子女的總資產是100萬美元，其中50萬美元是流動資產，包括銀行存款、股票或共同基金。如果您用50萬美元流動資產中的30萬美元來購買美國人壽保險，對50歲的母親來說，該30萬美元可以買到保額100萬美元的美國人壽保險。出險后，孩子在兩三周之內就能收到美國人壽保險公司支付的理賠金額100萬美元，該理賠金額免所得稅。這樣算下來，您留給孩子的總資產就是50萬美元+20萬美元+100萬美元等于170萬美元，該金額遠遠大于當初計劃的100萬美元。由于傳承給孩子的總資產數(shù)額并未超過遺產稅的免稅額度，所以遺產稅也是免的。
假如傳承給孩子的總資產超過了遺產稅規(guī)定的免稅額度，可設立不可撤銷信托（ILIT），美國人壽保險的理賠進入該信托賬戶，子女作為信托的受益人從信托賬戶中拿錢。該信托除了免稅的功能，還具有司法豁免的功能，避免法律糾紛或子女的另一半或其他人介入信托中的資產。
02
除了給自己購買美國人壽保險，還可以同時給孩子也購買美國人壽保險。
這樣做的好處是：等于父母提前轉移自己名下的一部分資產，減少了未來的遺產總額，也減少了相應的遺產稅。孩子成年經(jīng)濟獨立后，保單持有人換成孩子自己。
提前給孩子配置美國人壽保險，孩子的保費通常較低，以后即使孩子健康狀況不良，美國人壽保險公司也不能增加保費；另外，提前給孩子配置美國人壽保險，有充足的時間累積保單中的現(xiàn)金值，現(xiàn)金值的增長免增值稅；孩子在未來人生的不同階段，可以支取保單中的現(xiàn)金值使用，并且該支取亦免稅。
相較其它的投資產品，美國人壽保險能讓移民綠卡家庭真正享受到稅務的減免，同時美國人壽保險通過杠桿作用能實現(xiàn)財富的最大化，所以，美國人壽保險是移民綠卡家庭財富傳承的最優(yōu)解決方案。
