國稅局(IRS)預(yù)估4月15日截止日前，收到超過1億4000萬份個人所得稅申報書，而且統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，今年度有近40％報稅人需要靠退稅來維持收支平衡，因此金融專家提醒民眾報稅前先掌握三大關(guān)鍵事項，有助于退稅盡早入袋。
善用免費申報服務(wù)
針對2024年度所得稅申報，聯(lián)邦財政部提供免費服務(wù)Direct File，預(yù)估全國有超過3000萬納稅人符合條件可享受該服務(wù)，前國稅局長韋爾費(Danny Werfel)在元月初舉行的記者會上表示，Direct File服務(wù)范圍擴展至全國25州而且服務(wù)項目「涵蓋比去年更多的稅務(wù)作業(yè)」。
另外「國稅局免費申報」(IRS Free File)則針對納稅義務(wù)人2024年度調(diào)整后總收入(adjusted gross income，AGI)金額低于8萬4000元者，提供免費指導(dǎo)報稅軟件協(xié)助民眾報稅。免費報稅聯(lián)盟(Free File Alliance)運行董事雨果(Tim Hugo)表示，估計全美有70%納稅人獲得這項服務(wù)，但只有小部分符合條件的納稅人會使用。
另外納稅人還可通過「志愿者所得稅援助」(VITA，國稅局旗下免費服務(wù))獲得更多協(xié)助，一般而言只要AGI低于6萬7000元以下者就符合使用資格。
自然災(zāi)害受災(zāi)戶稅收減免
對于絕大多數(shù)納稅人來說報稅截止日期為4月15日，不過聯(lián)邦政府對于不幸遭遇自然災(zāi)害的受害人提供稅收減免優(yōu)惠，包括元月份加州洛杉磯野火受災(zāi)戶均可依照國稅局制定的稅收減免日程表，延期申報所得稅以及延后繳納稅款。國會在去年12月已經(jīng)針對聯(lián)邦宣布的自然災(zāi)害受害戶提供稅收減免優(yōu)惠期限，從原本2020年延長至2025年初。
錯誤的申報表可能延誤退稅
明尼阿波利斯(Minneapolis)個人財務(wù)管理公司W(wǎng)ealth Enhancement資深稅務(wù)顧問、也是執(zhí)業(yè)會計師朗恩(Brian Long)表示，盡速提交所得稅申報表當(dāng)然是國民應(yīng)盡義務(wù)，不過使用正確表格申報更加重要，否則國稅局系統(tǒng)可能視為申報瑕疵或申報不實，進(jìn)而延誤退稅作業(yè)。
專家建議，納稅人不妨先使用「前一年申報表」填寫申報內(nèi)容，確保數(shù)據(jù)正確無誤，加上許多申報表格已經(jīng)在元月送達(dá)各州，但仍有部分表格可能延至2月中旬甚至3月等更晚時間才會送達(dá)
