一般來說，人壽保險(xiǎn)談稅有兩個(gè)部分，一個(gè)是所得稅，還有一個(gè)是遺產(chǎn)稅。不過你知道嗎，人壽保險(xiǎn)是有機(jī)會(huì)享受增值的同時(shí)還可以不用打稅的！！如果想知道為什么，下面的內(nèi)容大家不妨來了解一下。
一.人壽保險(xiǎn)在所得稅的三大優(yōu)勢
1、成長免稅
人壽保險(xiǎn)就像房地產(chǎn)一樣，不賣不用打稅，如果你在人壽保險(xiǎn)里面投資賺了錢，只要不提領(lǐng)是沒有所得稅的。
2、交換免稅
我們知道，換房產(chǎn)可以用1031交換法，其實(shí)保險(xiǎn)也可以換，用的是1035交換法。因此，當(dāng)你要換保險(xiǎn)的時(shí)候，只要有新的保險(xiǎn)公司來拿的話，也是不用繳所得稅的。
3、借貸免稅
如果想要用保險(xiǎn)里面的錢，又擔(dān)心會(huì)被稅怎么辦？直接在保單里面做提領(lǐng)的話，本金的部份可以不用繳稅，但增值的部分是要繳的，要解決這個(gè)問題，我們可以借鑒房地產(chǎn)“抵押貸款”的方法。舉個(gè)例子，假設(shè)小張投資的20萬漲到100萬，某天他想要提領(lǐng)60萬出來急用，注意：這頭20萬小張可以不用繳稅，但超過的40萬就要繳稅了，因?yàn)槟鞘窃鲋档牟糠帧Ｄ窃鯓硬拍懿挥美U這個(gè)稅呢？小張可以換一種方式，用“抵押”來代替“提領(lǐng)”，也就是說，他可以直接拿現(xiàn)金價(jià)值來做抵押，去跟保險(xiǎn)公司借個(gè)60萬，那這個(gè)60萬是一個(gè)貸款的概念，而貸款不算所得，自然就不用繳稅了。那很多人會(huì)問用保單抵押貸款，怎么還錢？要不要付利息？這里我們說，如果保險(xiǎn)投資回報(bào)＞貸款利率，即可還貸，還能盈利，只要保單有足夠現(xiàn)金價(jià)值時(shí)，就無需償還。等到人過世后，用里面的現(xiàn)金價(jià)值扣掉貸款，剩下的錢算成保險(xiǎn)理賠支付給受益人。重要的是，保險(xiǎn)理賠在美國是免所得稅的。
所以，一般人壽保險(xiǎn)在所得稅方面，成長的時(shí)候不用付稅、交換的時(shí)候不用付稅、借錢的時(shí)候也不用付稅，真的是一個(gè)非常好用的緩稅工具。
二.人壽保險(xiǎn)算遺產(chǎn)嗎？是否有遺產(chǎn)稅？有什么辦法解決？
人壽保險(xiǎn)在所得稅的部分，不管是美國身份或外國身份待遇都是一樣的。但是在遺產(chǎn)稅方面，美國身份跟外國身份就有所區(qū)別了。
1、判斷資產(chǎn)歸屬
美國身份：如果投保人和受益人均為自己，則資產(chǎn)屬于自己，人過世后人壽保險(xiǎn)算遺產(chǎn)。
2、是否有遺產(chǎn)稅？
就看遺產(chǎn)總值是否超過遺產(chǎn)免稅額（目前基本免稅額為12,920,000）。
如果人壽保險(xiǎn)的理賠要算遺產(chǎn)，而且還有可能被打稅的話是不是很糟糕？在美國一般有兩種解決方案，方法一是轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，自己只做被保人，受益人是自己的成年子女。過世的時(shí)候，因?yàn)檫@份保單不是自己所有，也就不算是自己的遺產(chǎn)，那這保險(xiǎn)理賠既是免所得稅又免遺產(chǎn)稅。如果害怕子女做受益人之后，把遺產(chǎn)花掉、告掉、敗掉、離掉、走掉的話，還有方法二，那就是設(shè)立一個(gè)不可撤銷信托。一樣不用打所得稅、遺產(chǎn)稅，而且還沒有離婚被告的風(fēng)險(xiǎn)。
三.外國人來買美國壽險(xiǎn)好不好？
非常好！因?yàn)橥鈬藖碣I美國的人壽保險(xiǎn)，人壽保險(xiǎn)算是無形資產(chǎn)，再加上本來保險(xiǎn)理賠就是免所得稅的，所以既可免遺產(chǎn)稅又可免所得稅，就算是自己做保單擁有人也沒有關(guān)系，不需要成年子女或者不可撤銷信托。
