由于CRS的影響，再加上美國人壽保險在性價比、稅務、投資標的的選擇以及消費者權益保護等許多方面的優勢，越來越多的人把美國人壽保險作為自己配置全球資產時不可或缺的一環。
不少海外客戶在購買美國人壽保險時會遇到一些疑問，如自己身為外國人購買美國保險該如何理賠?美國保險和香港的美元保單是否等同?美國人壽保險審核時的考量因素有哪些?
在美國，賣人壽保險給外國人的有數十家保險公司，投保人可以按照自己的意愿選擇保險公司和保險產品。而且不管是什么國籍，只要合法入境美國，就可以在美國購買人壽保險(需在美國做保險體檢)。
一、外國人和本國人理賠有什么不同?
理賠是不少客戶在咨詢美國人壽保險時最關心的問題。那么，在理賠時都需要提供什么信息?受益人是否要飛到美國境內申請理賠?在美國境外身故的情況是否會影響理賠結果?什么身故原因屬于不理賠事項?
1、美國壽險身故理賠需提供的信息
以下文件快遞到保險公司即可，受益人無需飛往美國申請理賠：
理賠申請表
身故證明的官方原件，一般為大陸的公安局開出
身故證明的英文翻譯件
翻譯件的公證文件
2、理賠金額如何支付給受益人?
如果受保人身故時是在美國境外，一般情況下的理賠時間為4-8周。賠付時保險公司最常用的支付方式是開支票寄至受益人指定的地址。關于理賠金，受益人可以選擇存入任何國家的任何銀行賬戶內，也可以選擇存入保險公司為受益人開設的賬戶內。后者的話，受益人可以隨時支取部分或者全部金額，如果只支取部分，保險公司將為剩下的余額支付固定利息。
3、理賠金額是否免稅?
不少保險經紀人粗略的告訴客戶：“壽險理賠金都是免遺產稅的”，這個說法其實非常誤導人。如果保單持有人是外國人，那么無論受益人是何國籍/身份，無論理賠金額大小，保險理賠金是全額免遺產稅的。
如果保單持有人是美國人，情況就有些不一樣了。其理賠金額以及海內外的資產都將被計入遺產稅免稅額內，超出免稅額的部分會被征收遺產稅。每年的遺產稅免稅額上限不一，2019年的遺產稅免稅額是1140萬美金。如果身故時壽險理賠金加上現有資產超過了1140萬美金，那么超出的部分將被征收40%的聯邦遺產稅，這還不包括一些州的州遺產稅和法院的公證費用。
4、如何規避這一重稅呢?
操作很簡單，把保單放入不可撤銷壽險信托(ILIT)即可。該信托內的壽險理賠金將全免遺產稅。
綜上所述，外國人購買美國人壽保險的保單，享有與美國人一樣的權益。
二、美國人壽保險審核的考量因素有哪些?
審核是保險公司通過一系列的數據、事實，對風險進行評估，然后決定是否承保、承保金額上限以及承保費用。
1、年齡——年齡越大，意味著距離正常壽命的終點就越近，風險也就越高。
2、性別——通常情況下，女性的平均壽命更長，壽險風險成本比男性低。
3、身高體重——根據每個人的身高體重來計算，如果過胖或過瘦，有可能被要求增加保費，甚至被拒保。
4、家族病史——是否有直系親屬在60歲以前因疾病身故，是否有任何直系親屬現有嚴重疾病等等。
5、身體的健康歷史——至少過往5年的就醫記錄：是否住過院、做過手術、有任何疾病等，這些都直接影響保費的高低。
6、上保原因——保險公司需要知道購買保險的目的：是為提供家庭保障，還是為了資產傳承，亦或是規避稅務等等。
7、職業——對于高風險職業的受保人，例如軍官、警察、政府要員、演藝界名人等，不少保險公司是可以直接拒保的，有些保險公司可以在多加保費的情況下進行承保。如果承保的金額過大，也會與其他再保險公司共同承保。
8、收入——為什么需要考量收入呢?因為保險是用來規避經濟風險，而不是用其來投機或牟取暴利的。
9、是否已有壽險/面額——保險公司根據受保人上保的目的、收入、資產，綜合考量多少面額的保險可以滿足到他/她上保的需求。
還看上面的例子。
如果受保人最多需要125萬美金的壽險，但是他已經購買了100萬美金的壽險，那么保險公司最多只能再批25萬美金的壽險。除非其經濟情況發生改變。
10、受益人的確定——美國的保險受益人不是法定的，是由投保人指定的，但也不是任何人作為受益人保險公司都可以接受。保險公司需要確認受保人和受益人之間有合理的“承保利益”，也就是“Insurable Interest”。
如果投保人年紀輕或者保額小，申請表上問的有關健康的問題，只需回答即可，無需體檢。對于要求更高的，保險公司會委托獨立的、專門的體檢公司，派人上門給投保人做免費的體檢，內容包括驗血，驗尿和量血壓。
一般的體檢是由有執照的醫護人員進行。因為體檢人員和化驗室一般不棣屬于保險公司，因此他們的技術和操作一般不受保險公司控制，從而保證了體檢結果的獨立性和客觀性。
三、有香港保險了，還要買美國保險嗎?
不少人以為香港的美元保單等同于美國保險，這是不正確的。要知道，在保險的構造以及原理上，美國的保險和大陸香港的保險產品類型有很大的不同！在美國暢銷的指數型萬能壽險IUL在香港和大陸都買不到。想要保險公司歷史最悠久、性價比最好、回報和杠桿最高的還具備全面生前福利的壽險請來美國購買！
許多外國人都有在美國購買房地產以出租的想法。他們喜歡美國是一個透明市場的想法。價格是透明的，有很多出租代理來處理您的財產，并且有全套的服務。但是，許多希望在美國投資的外國人都不熟悉西方市場，也不真正了解其中涉及的內容。如果您是希望投資美國房地產的外國人，請考慮以下四個主要因素：?
一、訴訟風險計劃
對于美國房地產感興趣的外國投資者來說，這里有很多物業，但是也有很多訴訟風險。如果您在美國投資，首先應該了解的是，對于房地產投資者而言，這是世界上最高的訴訟風險。這是美國事情的方式。如果您不習慣這種做法，則需要了解訴訟風險。確保您有一位律師來為您正確安排在美國的事務。
您將需要購買大量保險，并且需要考慮下一點并制定資產保護策略。
二、制定資產保護策略
這些年來，我認識的大多數人都使用LLC來持有其財產。對于許多人來說，這是一種更具稅收效率的結構，具體取決于您的居住地和您本國的個人稅收情況。美國有很多人使用有限責任公司（有限責任公司，這是與公司不同的透明結構）來持有其財產。有些人將每個資產都放在自己的有限責任公司中，而其他人則將2到5個資產都放在一個有限責任公司中。
無論您做什么，都需要將物業放到投資州的有限責任公司中。如果您在不同的州進行投資，那可能會使事情復雜化。但是，確保您的資產得到保護（確保有人不會滑倒在香蕉皮上并起訴您并收回您投資的所有財產），這絕對是美國房地產業的關注點。
三、提交您的美國納稅申報表
現在您需要了解的第三件事是，如果您打算在美國投資，則需要提交納稅申報表。非居民投資者有不同的形式，并且可能會有不同的稅收待遇，但是您要確保您不會對美國國稅局IRS感到困惑。
如果我以外國人的身份投資房地產，我希望有一個專注于與外國投資者合作的人。當您投資美國房地產時，尋找一個出色的稅務專業機構或人員。尋找一個習慣于與外國人打交道的人，而不僅僅是美國人。尋找一個熟悉外國非居民外國投資者的稅務專業機構或人員，以確保一切工作正常。
如果您僅賺取少量租金且正在折舊，您可能無需支付大量稅款，但請確保一切都符合要求，因為罰款是相當可觀的。并且，如果您有有限責任公司，則對于任何在一個日歷年內進行交易的有限責任公司，都需要提交一份稱為表格5472的信息性申報表。不提交文件的罰款最近增加到25,000美元。該規則不僅適用于房地產投資者，還適用于使用美國結構的任何人。
四、避免遺產稅
當以外國人身份投資美國房地產時，很有可能觸發遺產稅，而當您去世時，美國政府將拿走您的大部分錢。現在您會認為，如果您不住在美國而死了，美國就不會從您的資產中拿走，也許您住在他們的住所征收遺產稅，或者您正在遵循我們的策略，而您已經搬到了一個不征收遺產稅的國家，但是即使您不是美國納稅人，您也可能要繳納遺產稅。
而且我們都不知道我們何時會死，所以正確地做到這一點很重要。如果您是美國納稅人，則可以獲得數百萬美元的遺產稅免稅額，您可以在整個生命周期中通過統一的遺產稅抵免額使用。但是，如果您不是美國納稅人，則死亡時的免稅額要低得多。
如果您有一個好的出租物業，您將觸發該遺產稅。然后，當您去世時，美國將要征稅。現在，您會認為“我與美國有什么關系？我為什么要支付這筆稅？” 好吧，因為您擁有美國資產–美國房地產。如果您是外國人，并且以自己的名義擁有美國財產，那將是一個問題。
如果您打算在美國投資或消費時間，則需要保持多元化的心態，并以國際化的方式安排事務，以確保您不會觸發遺產稅。如果您是在美國購買房地產的外國投資者，那么在嘗試之前，您要考慮以上四點。
