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美國的人壽保險理賠金（proceeds of a life insurance policy）是無須進行遺產認證的，除非你指定了自己的遺產（estate）為保單受益人。

如果保單受益人是其他人，包括信托（trust），那么這筆理賠金就不需計入你的遺產（probate estate）內，因而在把理賠金支付給受益人時，就不會產生遺產認證所耗費的時間和高額費用。除非你的遺產中沒有現金來支付預期的債務和稅務，否則，你就沒什么其他合理的理由要指定你的遺產，而不是某個人或多個人，為你的保單受益人。

何謂遺產認證（Probate）

遺產認證指一個人在死亡之后，由遺產認證法院（Probate  Court）確定死者遺囑的有效性，以及確定死者遺產合法分配給其繼承人的監督程序。

在這個認證的過程里，法院會指定死者的法律代理人，來負責執行過程中的種種任務。包括對死者遺產的收集、整理、歸類、估價，支付死者的債務和稅務，收取死者的股息、收入，直至最終將死者的遺產轉移給繼承人，等等。

如果在這個過程里有任何的糾紛出現，則法院將針對這些糾紛作出裁決。根據加州遺產認證法條第13100條，遺產不超過15萬元可以不必經過法院的認證程序。遺產認證程序正常情況大約需要8個月的時間。如果繼承人之間有所爭議，或者有債權人的出現，或者有欠稅的情況，那么這個程序將會拖得很久，超過一年是非常普遍的。法院的認證費用：遺產總額的第一個10萬元收取4%，即4千元，接下來的10萬元收取3%，即3 千元，接下來的80萬元收取2%，接下來的900萬元收取1%，接下來的1500萬元收取0.5%。如果遺產總數超過2500萬元的話，那么法院會針對超過的2500萬元的金額，決定收取的數目。

在你購買人壽保險時，要指定保單的受益人，即在你身故后獲得理賠金的人。只要是由你持有保單，且精神上具有能力（mentally competent），你就可以更改受益人。

但是，你不能通過在遺囑（will）或生前信托（living trust）中指定另外一個人的方式來更改保單的受益人。如果你先指定了某人為你的人壽保險單的受益人，卻又在遺囑或生前信托中指定了另外一個人為該保單的受益人的話，那么，只有前者才是合法的受益人。如果你想要更改受益人的話，就應該跟你的保險代理人（insurance agent）或保險公司聯系，并填寫相應的表格。

如何指定壽險的受益人？

1、指定你的遺產作為人壽保險的受益人

如果你想指定你的遺產作為人壽保險的受益人，就一定要三思而后行。根據我們的經驗來看，死者遺下大筆債務卻沒有任何流動資產的情況是很少有的。大多數情況下，遺產中都會有足夠的現金或其他可兌換成現金的資產來支付債務和稅務的。除非人壽保險理賠金被用于遺產的花費（estate costs），否則最終將會分配給某個人。所以，如果因遺產認證費用（probate costs）而減少繼承人（inheritors）從你的人壽保險獲得的數額，或增加了繼承人獲得這筆錢之前的等待時間，這是很不明智的做法。

2、指定未成年人作為人壽保險的受益人

如果你希望自己的未成年子女能夠成為你的人壽保險單的受益人的話，就需要通過一定的法律手段安排一個有能力的成年人（competent adult）來管理和監督保單理賠金。如果你沒有這樣做，而在你身故時子女仍然不是法定成年人的話，保險公司在支付理賠金之前，會要求法院為你的子女任命一個財產監護人（property guardian）。這樣做并不可取，因為它會產生律師費、法院程序、以及法院對留給子女的人壽保險理賠金的監督——這些費用和麻煩是不會為你的子女帶來什么好處的。

曾經聽到很多客人說其在大陸香港的保單經過其經紀人的建議都直接以孩子為受益人。基本上孩子未成年時在任何一個國家都是不能直接收取理賠受益金的。您可以先以配偶或其他信任的成年直系親屬作為第一受益人，孩子(或其監護人)為第二受益人，這樣的操作才能規避不必要的費用和麻煩。 

3、指定你的生前信托（living trust）或繼任受托人（successor trustee），為保單受益人。

在信托文件中，你要指定未成年子女為信托從保單獲得的所有資金的受益人，還要在信托中確立一個對理賠金實行成年人管理的方式，這個方式可以是一個兒童信托（child’s trust），也可以是一個UTMA管理人（UTMA custodianship）――即《轉移財產給未成年人統一法案》管理人。

直接通過你所在州的UTMA 法將理賠金為子女利益進行遺贈。由你為未成年子女指定的成年“管理人”（adult “custodian”）為保單受益人。

什么是UTMA？「Uniform Transfer to Minors Act」規定，父母在子女未成年時管理這些賬戶，但賬戶本身被視為不可取回的贈款，待子女成年后便會歸他們所有。視各州規定而異，成年年齡通常是18歲或21歲。

4、夫妻共有財產州（community property states）的特殊規定

如果你居住在夫妻共有財產州，并使用夫妻共有財產資金購買了一份保單，那么，不管指定誰為該保單的受益人，生存配偶都擁有保險理賠金的一半。不過，配偶之間可以訂立書面協議來改變這個結果，在協議中，一方配偶可以將某個保單的所有權益都轉移給另一方配偶。

人生不同的階段 勿忘定期檢查受益人的安排

在踏入每個不同的人生階段時(如結婚、離婚、子女出生)或現任保單受益人離世，都須要重新評估有關受益人的安排。

為保單作出更改或增加受益人的手續非常簡單，只須繳交一份已清楚填寫新任受益人的委任表格，便可撤銷以前任何及所有受益人委任的安排。

另外，保單持有人亦可考慮為人壽保單訂立第二受益人。如唯一受益人比保單持有人先行離世，而保單又沒有安排第二受益人，保單持有人離世后所有賠償金將歸納如其遺產內，必須經過法院的認證程序。