保額、保費如何設(shè)計？
美國保險的設(shè)計一定會根據(jù)你的性別、年齡，最后通過體檢來決定你的身體狀況和你的保險等級。
對美國人壽保險來講，主要從兩個方面來審核購買者：
一是身體的健康狀況，通過體檢以及考察過去醫(yī)療記錄，來決定你的身體狀況是否適合承保和承保的等級。
二是看財務(wù)經(jīng)濟(jì)能力，人壽保險與其他保險有共同的原理，就是所保的標(biāo)的物要看它的價值。比如說一輛汽車如果值5萬美元，美國一定不會保8萬美元，因為這樣道德風(fēng)險就會變得非常大，可能會出現(xiàn)故意把汽車毀壞，而去保險公司領(lǐng)取賠償。保險公司是不會做這樣的事情的，對人也是同樣的道理。
那么購買者每年的收入的狀況，就是保險公司衡量提供保額的標(biāo)準(zhǔn)。對一個20歲的人來說，保險公司有可能給的保額是年收入的30倍。30歲-40歲之間，可能會是年收入的25倍。40歲-50歲，可能最多只給年收入的20倍。50歲-60歲可能只給15倍。60歲以上，最多是年收入的10倍。
那有人就問，如果沒有工作，是不是我就不能購買美國保險了？當(dāng)然不是。這時會看資產(chǎn)情況，如果有1000萬的資產(chǎn)，保險公司可能給出的最大保額就是1000萬。
可以看到，購買美國保險的保額的大小，是根據(jù)你的年收入能力，或者資產(chǎn)的規(guī)模來決定的。
固定了保額之后，再根據(jù)特定的年齡和特定的身體狀況，就能計算出每年需要交多少保費。保費是保險公司建議的價格。
但是美國目前市場上流行的指數(shù)型保險，是亞洲國家所沒有的，就是下保底上封頂?shù)囊活惐ｋU。這種保險除了下保底上封頂?shù)莫毺靥卣髦猓€有一個特征是靈活，每年要交的保費有非常大的區(qū)間。保險公司建議價格基本上相當(dāng)於中間價格，但它仍有最低保費和最高保費可供選擇。
最低保費是如果我今年經(jīng)濟(jì)狀況比較緊張，或者有更好的投資渠道，則可以選擇繳納最低額度，以保證保單的運營。或者今年的經(jīng)濟(jì)特別寬松，可以交保險公司建議的價格，同時還可以多交大約兩倍的保費。多交的錢相應(yīng)地會增加保單的現(xiàn)金價值以及保額，還可以縮短交費的期限。
最高保費額度是由美國國稅局規(guī)定的。1984年之前，很多比較富裕的美國家庭會把大筆的錢放到保險中，主要的原因是保險有巨大的省稅功能，同時也是一個非常穩(wěn)健的產(chǎn)品，長期回報率大約在7%左右。
后來美國國稅局發(fā)現(xiàn)了這個漏洞，1984年之后規(guī)定一份保單里每年放錢的最高限度。如果突破了最高限度，那么相應(yīng)的稅的優(yōu)惠就會減少一些。這也是為什么內(nèi)地和香港的保單在美國來說它可能不符合美國關(guān)于保險的定義，稅的優(yōu)惠也會失去的一個主要原因。
保費到底要交多少年？
一份保險的保額、年齡、等級和保費都固定了以后，那么保費到底要交多少年？
通常來說，我們認(rèn)為至少需要交10-20年。但美國的指數(shù)型保險的回報是不確定的，所以它的保費要交多少和交費的年限就變得不確定。
此時，就需要非常仔細(xì)地監(jiān)管這份保單，如果市場回報好的情況下，可能需要交的時間就會縮短，如果市場長期低迷，這個保單則可能需要交更長的時間。
另外，一份保單里除了保費很重要，它里面還有兩個價值，一個是保額，一個是現(xiàn)金值。
比如說美國保險回報率在7%左右，并不是今年交進(jìn)去5萬的保費，今年就有3500元的回報。每一份保單里面還有一系列的費用。
在美國保險里主要有幾部分費用，第一是州政府對保險征收的保證金，第二保險公司也有管理費用和市場營銷費用。扣掉各種費用后，才能去做投資，跟美國的標(biāo)普指數(shù)相連。
基本上要在第10-12年左右，保單的現(xiàn)金值增長才會跟所交的保費持平。10年以后整個現(xiàn)金值的增長會非常快。這部分現(xiàn)金值是自己的錢，可以隨時動用。但是一般建議前10年盡量不要動用，當(dāng)然排除緊急的情況下使用。如果有多余的錢，還可以再補(bǔ)回來。
最后，舉個例子，45歲的女性，保單的目的獲得退休保障，設(shè)計交費15年，16年之后開領(lǐng)取保費。那么保額是300萬，年交保費4萬多，15年總共需要交60多萬的保費。從第16年開始，每年能領(lǐng)退休金10萬，可以一直領(lǐng)到120歲。當(dāng)然在中間任何年齡過世，領(lǐng)到手里的現(xiàn)金都是沒有稅的，同時按照過世的不同年齡，還有不同的保額可以給到家人。如果按照年回報6.9%計算，大約領(lǐng)取的總的金額可能是繳納保費金額的6-8倍左右。
6-8倍的回報，以及沒有所得稅，這在所以的投資產(chǎn)品里，都是不多見的。
小結(jié)：上述內(nèi)容主要講了美國保險到底是怎麼運作的，是根據(jù)購買者不同的需要、不同經(jīng)濟(jì)條件、不同年齡，來設(shè)計保單。
所以對于一份保險來講，保單只是一個開始，后期對保單的監(jiān)管和保單的設(shè)計，以何種方式領(lǐng)取、如何領(lǐng)取到最大的金額等等，都是有一系列考量的。這就需要非常專業(yè)的人士來做規(guī)劃。
美國家庭信托的作用有哪些？
信托在美國的普遍運用具有對子女、家族財產(chǎn)重要的保護(hù)作用。如果沒有信托的保護(hù)，父母留下的財產(chǎn)、房產(chǎn)將無法順利傳承給子孫后代或其所意愿望的繼承人，而是由法庭通過遺囑認(rèn)證 （Probate）予以分配其遺產(chǎn)，而當(dāng)中的法庭費用耗資（占總資產(chǎn)的4-7%）、時間拖延將使得遺產(chǎn)數(shù)量大打折扣。
如果遇到富有的家族遺產(chǎn)，則可能上繳高達(dá) 40% ～ 50% 的遺產(chǎn)稅。其結(jié)果將使子孫不但不能收益，反而可能負(fù)債累累。因而，無論是只有壹兩套房產(chǎn)及少量其他資產(chǎn)的家庭還是富可敵國的家族，信托對于資產(chǎn)的保障、傳承有著不可估量的作用。
為什么要做美國信托？
信托最大的優(yōu)勢即為對信托設(shè)立人資產(chǎn)的管理及保護(hù)。對于高凈值人群來說如何保證財產(chǎn)的私密性，將資產(chǎn)和債務(wù)隔離，規(guī)避企業(yè)、婚姻、甚至是人身安全中存在的潛在風(fēng)險尤為重要。信托的存在，便可以實現(xiàn)將設(shè)立人的個人資產(chǎn)合法合規(guī)且長久的保護(hù)。對于普通家庭來說，更不希望被法院或者法律、家庭糾紛稀釋本身就不富裕的資產(chǎn)。
1.對子女的經(jīng)濟(jì)保護(hù)
法律規(guī)定對于未成年子女（未滿 18 周歲）不能參與獨立經(jīng)濟(jì)決定。除非設(shè)有信托，指定監(jiān)護(hù)人代為管理資產(chǎn)，法庭有權(quán)代為行使。因此，不僅是富裕家庭，普通家庭的父母也應(yīng)該設(shè)立信托確保年幼子女在意外不幸發(fā)生時能夠得到恰當(dāng)?shù)馁Y產(chǎn)分配。
最常用的信托是將家庭資產(chǎn)放入一項專門管理的信托賬戶里，由受托人向受益人按需要撥款，如教育學(xué)費等，直到所有的孩子全部完成學(xué)業(yè)或成年，再平均分配給每一個子女，設(shè)立分戶。
一些信托常常將子女受益的年齡拖長至成年后，例如委托受托人將信托資產(chǎn)的三分之一在子女 25 歲時分配一次，30 歲時分配另外三分之一，35 歲時分配最后的資產(chǎn)。
2.對配偶的經(jīng)濟(jì)保護(hù)
信托也是對遺孀經(jīng)濟(jì)的一種保護(hù)，利用專業(yè)信托管理的優(yōu)勢，防止遺孀的理財不善，或?qū)ξ磥砘榧薜牟淮_定性予以防患。由于非常高的離婚率，美國家庭常常由多次婚姻、多個繼子女混合的家庭組成。委托人更關(guān)心自己的子女的繼承權(quán)問題。
信托則可保證遺產(chǎn)留給委托人的親生子女，而不是他人。
3.家庭傳承繼承
包括像洛克菲勒及比特科恩等大財閥常常運用信托將家族的財富代代相傳，不至于由于二代、三代的經(jīng)營不善而導(dǎo)致傳承終止。這類信托將家族的企業(yè)委托給信托，家族成員擁有股份，目的即為了家族控制權(quán)的代代延續(xù)。財富 500 強(qiáng)公司里不少是由家族股份為大股東。比如：
（1）沃爾瑪連鎖超市，沃爾瑪家族持股 38%；
（2）福特汽車，福特家族持股 40%；
（3）Samsung，李家族持股 22%；
（4）LG 集團(tuán)，庫和胡家族持股 59%；
（5）家樂福集團(tuán)，家族持股 29%；
（6）菲亞特集團(tuán)，艾乃力持股 30%；
（7）寶馬汽車，匡特家族持股 47%。
像沃爾瑪和福特這樣的大企業(yè)也是由家庭信托來擁有股份的，目的就是為了更順利地在任何時期可以將家族利益從上一代向下一代無誤傳承。
4.信托的避稅作用
信托最廣泛的運用便是充分利用聯(lián)邦稅法的避稅條例規(guī)避高昂的遺產(chǎn)稅。這些信托包括普通的婚姻信托，免稅房地產(chǎn)信托，免稅自住房產(chǎn)信托 ( 即自住房屋可在委托人生前轉(zhuǎn)讓無須繳納房產(chǎn)增值稅 )，委托人年金信托（即將投資資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓到信
托中無須繳納遺產(chǎn)稅，所產(chǎn)生的利息作為收入所得稅上繳），免稅的隔代信托，不可撤銷人壽保險信托（即人壽保險的受益轉(zhuǎn)入信托可免除遺產(chǎn)稅），未成年子女信托（可免除贈予稅）等。
總之，在美國，信托對于財產(chǎn)的管理、繼承和保護(hù)，包括家族企業(yè)的代代相傳具有相當(dāng)?shù)囊饬x。而各州信托法對于信托的成立和財產(chǎn)管理具有鼓勵的作用，而不是限制信托的發(fā)展。
成立美國家庭信托的步驟是什么？
美國家庭信托的成立步驟相對簡單，但想要最大化的利用家庭信托的優(yōu)勢，還需綜合考量家庭各方面實際情況。
對于大多數(shù)已婚夫婦來說，一個基本的共有生前信托大多數(shù)情況下都是足夠的。每一個人都作為信托的一個共同設(shè)立人（co-grantor）和共同受托人（co-trustee）。但是，每個人對于自己在信托的共有財產(chǎn)中的份額以及信托中個人擁有的財產(chǎn)，都可以選擇自己希望的受益人。
兩個人對信托中的所有財產(chǎn)都有控制權(quán)。每個人都可以隨時廢除這個信托。如果發(fā)生此事，財產(chǎn)的所有權(quán)返回到信托設(shè)立之前的狀態(tài)。
在其中一個共同設(shè)立人（一個配偶）身故后，由該配偶最初投入的財產(chǎn)將會被分配。分配給生存的設(shè)立人的任何財產(chǎn)將仍存于該信托中。然后該信托持續(xù)到第二個設(shè)立人身故。
另一方面，設(shè)立個人信托也有其優(yōu)勢。比如：如果你和你的配偶單獨擁有各自的財產(chǎn)，也希望結(jié)婚后保持該形式，那么個人信托以可以設(shè)立。如果你不想讓你的配偶對你投入信托的財產(chǎn)擁有控制權(quán)，或者你剛結(jié)婚并且想讓你以前得到的財產(chǎn)單獨擁有，你也可以設(shè)立個人信托。
具體進(jìn)行家庭信托的設(shè)立需要考慮以下事宜：
選擇受托人（Trustee）和任命人（Appointor）:
首先，建立家庭信托時，需要確保您選擇了正確的受托人（Trustee）以及任命人（Appointor）。受托人可以是個人或者公司，可以是家庭成員或其他受信任的個人或公司。
受托人需要能夠履行自己的職責(zé)，為受益人（Beneficiaries）創(chuàng)造最大利益。在不同的情況下，也可選擇成立一間新公司作為家庭信托的受托人（Corporate trustee）。考慮誰是家庭信托的任命人也同樣重要，任命人可以任命和罷免受托人，并將家庭信托的日常管理交予受托人進(jìn)行管理，但并不直接參與日常管理。
起草信托契約（Trust Deed）:
一旦確定了家庭信托的受托人和任命人，第二步就是訂立信托契約（Trust Deed）。信托契約是一份法律文件，列出了信托包含的情況，條款，以及如何管理家庭信托的規(guī)則。
由于信托架構(gòu)的特殊性以及信托契約的重要性，通常在起草信托契約時，律師會與您溝通了解您的基本情況，同時為您解析不同的契約內(nèi)容可能會帶來的不同分配結(jié)果。
