很多移民綠卡家庭在考慮如何用最便捷的方式將資產(chǎn)最大化并合法地轉(zhuǎn)移給子女。財產(chǎn)轉(zhuǎn)移不僅是家財萬貫的富翁必須要做的，就是資產(chǎn)幾百萬的中產(chǎn)也不得不面對的。財產(chǎn)合法的轉(zhuǎn)移意味著少交或不交遺產(chǎn)稅，還有司法隔離的功能。從實踐經(jīng)驗來看，美國人壽保險是移民綠卡家庭財富傳承的最優(yōu)解決方案。
01
父母給自己購買美國人壽保險，把子女指定為保單的受益人。
這樣做的好處是：美國人壽保險通過杠桿能實現(xiàn)較高的理賠額，子女作為保單的受益人可以拿到遠(yuǎn)高于原有的財產(chǎn)，并且該理賠金額完全免收入稅。舉例說明：假設(shè)您計劃留給子女的總資產(chǎn)是100萬美元，其中50萬美元是流動資產(chǎn)，包括銀行存款、股票或共同基金。如果您用50萬美元流動資產(chǎn)中的30萬美元來購買美國人壽保險，對50歲的母親來說，該30萬美元可以買到保額100萬美元的美國人壽保險。出險后，孩子在兩三周之內(nèi)就能收到美國人壽保險公司支付的理賠金額100萬美元，該理賠金額免所得稅。這樣算下來，您留給孩子的總資產(chǎn)就是50萬美元+20萬美元+100萬美元等于170萬美元，該金額遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于當(dāng)初計劃的100萬美元。由于傳承給孩子的總資產(chǎn)數(shù)額并未超過遺產(chǎn)稅的免稅額度，所以遺產(chǎn)稅也是免的。
假如傳承給孩子的總資產(chǎn)超過了遺產(chǎn)稅規(guī)定的免稅額度，可設(shè)立不可撤銷信托（ILIT），美國人壽保險的理賠進(jìn)入該信托賬戶，子女作為信托的受益人從信托賬戶中拿錢。該信托除了免稅的功能，還具有司法豁免的功能，避免法律糾紛或子女的另一半或其他人介入信托中的資產(chǎn)。
02
除了給自己購買美國人壽保險，還可以同時給孩子也購買美國人壽保險。
這樣做的好處是：等于父母提前轉(zhuǎn)移自己名下的一部分資產(chǎn)，減少了未來的遺產(chǎn)總額，也減少了相應(yīng)的遺產(chǎn)稅。孩子成年經(jīng)濟(jì)獨(dú)立后，保單持有人換成孩子自己。
提前給孩子配置美國人壽保險，孩子的保費(fèi)通常較低，以后即使孩子健康狀況不良，美國人壽保險公司也不能增加保費(fèi)；另外，提前給孩子配置美國人壽保險，有充足的時間累積保單中的現(xiàn)金值，現(xiàn)金值的增長免增值稅；孩子在未來人生的不同階段，可以支取保單中的現(xiàn)金值使用，并且該支取亦免稅。
相較其它的投資產(chǎn)品，美國人壽保險能讓移民綠卡家庭真正享受到稅務(wù)的減免，同時美國人壽保險通過杠桿作用能實現(xiàn)財富的最大化，所以，美國人壽保險是移民綠卡家庭財富傳承的最優(yōu)解決方案。
01官方規(guī)定的申請材料
1、DS-160 在線簽證申請表格
2、照片于 6 個月內(nèi)拍攝的 2 英寸 x2 英寸 (51 毫米 x51 毫米 ) 正方形白色背景的彩色正面照
3、簽證申請費(fèi)繳納收據(jù) ( 兩聯(lián) ) —— 938RMB ，在中信銀行繳納 4、SEVIS FEE 打印收據(jù)，在線提交
4、有效護(hù)照
如果你僅僅帶著這些去簽證，肯定是準(zhǔn)備的不充分，下面是你還應(yīng)該帶材料。
02補(bǔ)充證明材料
申請與錄取的部分材料證明文件：
1.I-20 表格
2.OFFER LETTER/ADMISSION LETTER( 有原件最好，如果只有 EMAIL ，打印帶去 )
3.成績單 ( 學(xué)校成績、 G/T 成績、 GMAT 、 SAT 成績 )( 學(xué)校信封密封，封口蓋章 )
4.畢業(yè)證，學(xué)位證 ( 學(xué)校信封密封，封口蓋章 ) 5.CV( 區(qū)別于申請，主要包含工作或活動經(jīng)歷在一頁紙內(nèi)即可 )
5、舊護(hù)照（如有）
03有約束力的證明
1、房產(chǎn)證明 ( 原件即可 )
2、汽車購買相關(guān)清單 ( 原件即可 )
3、戶口本 ( 原件即可 ，證明與出資人之間的關(guān)系，或出生證明，證明出資人與學(xué)生之間的關(guān)系)
4、其它
04資金證明
1、銀行存款 ( 中英文對照，面簽當(dāng)天在凍結(jié)期，覆蓋至少一年費(fèi)用）
2、證券——債券、股票、新股認(rèn)購權(quán)利證書、投資基金證券及國務(wù)院依法認(rèn)定的其他證券
3、父母收入證明，工作證明 ( 中英文對照，銀行流水，家庭年收入需大于30W )
05研究/學(xué)習(xí)計劃
1、學(xué)習(xí)計劃 (200 — 300 字的英文，主要規(guī)劃在美的主要學(xué)習(xí)生活，可以是提綱形式 )
2、歸國計劃 ( 可以不寫，只要能口述清晰即可 )
3、發(fā)表文章的清單 ( 把文章發(fā)表所在書刊帶上，最好還有諸如稿酬通知信之類的文件證明 )
4、 導(dǎo)師簡歷（針對研究生）
06需要在簽證前準(zhǔn)備的事項
1、能交美元的信用卡等卡
2、找到最近的中信銀行或者有中信銀行借記卡
07面簽注意事項
一、談及必須回國的理由
據(jù)美國法律,所有申請非移民簽證的人都被視為有意移民,直到他們能讓領(lǐng)事官員相信他們不是。因此,你必須能夠表明,你回國的理由比留在美國的理由更充分。“紐帶” 指的是將你與你的家鄉(xiāng)、故鄉(xiāng)或目前居住地聯(lián)系在一起的東西: 工作、家庭、 你擁有或?qū)⒁^承的財務(wù)前景、投資等等。
二、英語能力
試將用英語進(jìn)行,而不是你的母語。建議在面試前和母語是英語的人練習(xí)英語對話。如果你來美國只是為了學(xué)習(xí)強(qiáng)化英語,準(zhǔn)備好解釋英語在你的祖國將如何對你有用。
三、獨(dú)立自主
不要帶父母或家人一起去面試。領(lǐng)事官員想要采訪你,而不是你的家人。如果你不準(zhǔn)備為自己說話,就會給人留下不好的印象。如果你是一 個申請高中項目的未成年人,需要你的父母在那里以防有問題,例如,關(guān)于資金的問題,他們應(yīng)該在等候室等待。
四、了解這個課程以及它如何適合你的職業(yè)規(guī)劃
如果你不能清楚地說明你將在美國某個課程學(xué)習(xí)的原因,你可能無法成功地說服領(lǐng)事官員你確實打算學(xué)習(xí),而不是移民。你還應(yīng)該能夠解釋在美國學(xué)習(xí)與你回國后的職業(yè)生涯之間的關(guān)系。
五、該簡潔時簡潔
由于所收到的申請數(shù)量眾多,所有領(lǐng)事官員都面臨著相當(dāng)大的時間壓力，需要進(jìn)行快速有效的面談。在很大程度上,他們必須根據(jù)自己在面試前一兩分鐘形成的印象做出決定。因此,你首先說的話和你給人的第一印象對你的成功至關(guān)重要。 回答面試官的問題時,要簡明扼要。
