出于分散風險、資產保值增值、避稅等目的，越來越多國內高凈值人群開始購置美國保險。美國保險作為一種重要的美元資產配置方式，確實有很多優勢，但也不是你想買就能買的。
美國保險公司非常謹慎，以前必須是美國的居民才能購買，雖然現在政策在不斷地放開，但一般也要求和美國有緊密的聯系或有資產在美國的外國人才能夠購買。那么，哪些人可以購買美國保險？購買美國保險之前需要了解哪些常識？今天為大家總結一下。哪些人可以配置美國保險？
1.打算或已經移民美國的人
對于已經移民美國的家庭而言，美國保險是不折不扣的剛需產品，從看病、養老到合理利用壽險來避稅，每一個環節都離不開保險的幫助。
而對于正在考慮移民的客戶，則更應該提早規劃自己的保險，而不是登陸美國之后再匆忙行事。預則立，不預則廢。尤其是美國人壽保險，更應該在移民前規劃，才會讓自己日后在處理稅務和財富傳承的問題上更加游刃有余。
打算或已經移民美國的人，尤其需要謹慎購買國內保險和香港保險。因為美國保險是為美國市場，按照美國國稅局（IRS）的規定來設計的產品；而國內保險和香港保險是為國內和香港市場設計的產品，不符合美國稅局（IRS）的規定，將面臨稅的問題。
2.在美國買了房產的人
有些人不打算移民，但出于投資、孩子教育、旅游度假等方面的考慮，在美國買了房。其實，在美國購房的海外投資者面臨諸多風險：遺產稅的風險、貸款的風險、法律訴訟的風險等，而美國保險天然具有應對這些風險的功能。
因為美國保險的身故賠償可以支付遺產稅、償還貸款，而且保險里的現金價值不受法律訴訟追討，具有資產保障的功能。
3.美寶家庭
越來越多的家庭千里迢迢選擇赴美產子，其實就是為了讓孩子未來可以多一個人生的選擇。而美國無疑擁有著全球最好的教育資源，但是高昂的學費也讓不少人望而卻步。
美寶家庭可以利用美國保險高收益的特點，購買一份美國壽險，既讓家庭多了一份保障，又可以將來把錢取出來做孩子的教育基金。并且在自己百年之后，還可以給孩子留一筆大額的身故賠償金，實現完全免稅的財富傳承。
4.美國留學生家庭
美國作為全球第一教育大國，每年都吸引著數以萬計的學生加入留學大軍。其實有子女在美國留學，也可以為父母在申請美國保險的時候加分，讓父母在購買美國保險的時候更加容易通過核保。
而父母購買保險后，可以選擇將財富免稅傳承給孩子，也可以提取美金現金，給孩子做創業基金和婚嫁費用，一舉兩得。
5.擔心CRS的人
全球征稅來襲，目前全球已有116個國家和地區加入《多邊稅收征管互助公約》，包括15個非主權獨立稅收管轄區（例如澤西島、開曼群島等），這意味著很多人在海外的資產將不再隱蔽。所以，現在只要談起CRS，很多在海外有高額資產的朋友們立馬“談虎色變”。
而美國并沒有加入CRS，把資產放在美國無需擔心CRS。而且美國的投資產品非常多樣化，保險作為金融產，來說配置是最為簡單，既有了高保障，同時又具備高杠桿和高收益的功能，財富不但不會縮水，而是會大大的增值。
值得注意的是，雖然沒有加入CRS，但美國有肥咖（FATCA），也是全球征稅的國家。
6.高保額投保人群
有很多高凈值客戶平時被各大保險公司所追逐，可是實際上一旦這部分高凈值客戶真的決定投保高額保單，國內的保險公司又很難承接下來，往往需要聯合多家保險公司一起承保，過程復雜且對被保人的身體要求極高，最終的結果往往是費時費力，而不能通過核保。
相較而言，美國的保險公司承保高額保單的能力就強了很多，單一保險公司對中國居民的保額就可以做到1500萬美金即1億人民幣左右，核保只需要常規體檢+財務證明信即可。而即使是更高的保額也有相應的解決方案。
并且美國保費便宜這個優勢，在大額保單中更加得到凸顯。因此高凈值人群要投保大額保單，無論從性價比還是核保條件上來比較，美國保險都應該是首選產品之一。
7.追求高性價比保險的人
與香港保險相比，美國保險在保費上更具有優勢，具體原因在這里。以一位實際客戶為例，40歲的男性，同樣年繳保費8萬美金，繳5年，香港保險得到的保額是80萬，而美國保險的保額是200萬。
這樣保費上的巨大差異，再加上國內飛美國機票價格屢創新低，使得美國保險對最精明的保險買家更具有吸引力。
美國報稅季開始，關于報稅全攻略
每年的報稅截止日期是4月中旬，今年確定申報時間從1月28日到4月15日(除了緬因州或馬薩諸塞州的納稅人可到4月17日)。
此外，在2020納稅年度，標準扣除額將增加到24800美元，對于聯合申報的已婚納稅人將增加400美元。對于單個納稅人來說，這將增加200美元到12400美元。
不管什么身份，只要在美國有合法的收入都需要報稅。美國報稅是個技術活，更頭大的是，每年的關于報稅的政策、稅率、抵免額等等都會有或多或少的變化，如果沒弄清楚報稅就變得更加困難。
個人報稅時會遇到的問題
1、我并沒有欠稅，那還要報稅嗎?
注意：不欠稅≠不用申報!
很多情況下，新移民的海外完稅，子女稅收抵免等都可以降低甚至免除稅金。但是，即使最終算下來沒有任何稅金，還是依然要按時提交稅表，否則會產生罰金。
以投資移民或杰出人才項目移民美國的納稅人大多超過申報標準，需要按時進行稅務申報。
2、哪些人將成為美國的稅務居民?
美國的稅務居民的全球收入都需要向美國申報和納稅。除了美國公民和美國綠卡持有人(根據美國稅法，新移民自登陸之日起，即作為綠卡持有者，自動成為美國稅務居民)，持有工作簽證或學生簽證的外來居留人員，都需要在報稅季上報自己過去一年的全球收入情況。
3、遞交移民申請未獲綠卡，需要報稅嗎?
對于很多正在辦理美國EB-5投資移民的申請人而言，雖然尚未拿到綠卡，但因為參與投資的美國EB-5區域中心項目有所屬的收益，即有了美國境內的收入，因此仍需要以外國人的身份并通過EB-5項目的K-1審計表格進行稅務申報。
4、美國稅務申報涉及哪些范圍?
美國實行全球稅務申報，因此需要申報全球范圍內的收入，具體如下：
(1)美國境內：主要包括在美的工資獎金收入、自營收入、銀行利息收入、股息分紅、股票買賣收益、房屋租金收入、EB-5 移民項目收益等;
(2)美國境外：主要包括工資獎金收入、自營收入、銀行利息收入、股息分紅、股票買賣收益、房屋出租收入、特許專利權費等。
(3)美國以外的海外特定金融資產：現金存款、基金、股票、PE、信托、持有公司的股份、人壽保險的現金價值等隨時可變現的資產。
美國報稅基本步驟
1、收集準備納稅所需的必要信息
收集準備納稅所需的必要信息。從雇主或者前雇主那里獲得的稅務相關文件，包括W2表格，財產稅、學校稅、部分利息、可扣除費用(例如醫療或者工作時的相關作用)的收據以及其他的文件。
一般受薪雇員可以拿到W2表，獨立承包商則會拿到1099-MISC表。一般在1月31日之前都能收到W-2或1099-MISC表格，如果在2月15日之前還未收到相應的表格，可聯系美國國稅局解決。
2、確認需要申報的表格
由于美國的稅法復雜，往往會有好幾張不同的申請表格適合您(但每張表格的計稅規則有差別)，因此為了不過多的繳納稅款，最好選取合適的表格填寫，如果對于填寫哪些表格仍不確認，可以去國稅局的官網查詢，也可以咨詢專業代理機構或會計師。一般可申請提交稅款的表格為1040EZ、1040A、1040。
其中由于1040EZ和1040A不能申請逐項扣除，所以一般美國納稅人都是通過填寫1040表格，獲得更大的稅務減免，當然表格填寫的內容也更復雜一些。
3、計算獲得調整后收入
在報稅過程中，政府允許從納稅中扣除某些免稅的項目，包括醫療保險費，車輛登記費，搬家花費，學生貸款利息等項目，同時需要提供相應的收據、票據或者付款單，來證明這些項目是合法扣除。最終，從去年的收入中，扣除這些免稅項目，即為調整后的總收入。
4、計算稅額
計算稅額過程中可分為應納稅額、免稅額、減稅額、其他應納稅額和已支付的稅額等。首先，將所有填寫的應納稅額相加，扣除免稅部分和減稅部分，包括外國稅收減免，住宅能源優惠等項目獲得總的應納稅款。
在列出本年支付過的其他有關稅種和已經繳納過的稅款等已納稅款后，如果應納稅款大于已納稅款，則需計算欠稅額；如果已納稅款大于應納稅款，則需計算退稅額。
在美國哪些收入是免稅的？
在美國有些你獲得的收入是可以免稅的，當你計算總收入決定是否要提交報稅單的時候，不要包括你的免稅收入。但是要記錄你的免稅收入，以下收入是免稅的：
子女撫養費
福利待遇收入
由于個人死亡而獲得保險收入
某些國家或者政府發放的利息
根據某些長期的保險合同，獲得意外和健康保險金
某些通過繼承獲得的財產
國退伍軍人事務部發放的福利
由于工傷或者生病，獲得的員工補償
從教育儲蓄賬戶獲得的金額
從醫療儲蓄賬戶支出
羅斯IRA資金分發
從醫療儲蓄賬戶支出的醫療費用
撫養人的健康醫療支出費用
2001年9月10日之后軍隊服役人員死亡者家屬的撫恤金
由國防部在2003年11月11日支付的，家庭補助計劃費用
2002年之后，由軍隊支付的家屬照顧計劃協助金額
美國稅務減免的專業術語
調整后總收入：調整后總收入是指你一年中的收入所得包括工資，紅利，投資所得減去開銷例如個人退休賬戶(IRA)，商業支出，交通費，生活費等。抵減項(Deductions)是指國稅局允許你在調整后毛所得的基礎上再次進行扣除的項目。調整后毛所得是你預估年度應繳納多少稅款的第一步。當然最好解決稅收減免的方法是回憶過去是否還有其它支出，并且找出當時的支付單。
稅額扣除(Credits)
稅額扣除(Credits)在計算出你的調整后總收入AGI后，下一步就是使用政府稅務減免來減少你所欠的稅務。稅務減免比抵減項(deductions)更加有優勢，因為他們是直接減去你所要繳納的稅款，而不是減少收入額。向有執照的專業人員進行咨詢，可以讓你了解哪些稅務是可以減免的。
標準扣除額(Standard Deduction)
標準扣除額(Standard Deduction)是指納稅人可以從納稅收入中固定扣除的金額。所有申請者都有權享受標準扣除額，并且由納稅人的納稅狀態決定。因為物價上漲，每年的標準扣除額都會變化，如果你想獲得現在的標準扣除額需要尋找一個專業的律師的幫助。
列舉扣除額(Itemized Deduction)
列舉扣除額(Itemized Deduction) 與標準扣除額一樣，都是國稅局給予納稅人降低調整后總收入的優惠之一。列舉扣除額包括醫療支出、其它稅務如不動產稅(Property Tax)、抵押利息，各種捐款，災害損失(Casualty Loss)，偷竊損失，員工支出，以及各種減免等賭博損失都歸類在此。.如果你列舉出這些，確定他們能夠最大程度地幫助你減少稅務。
免稅額(Exemption)
免稅(Exemption)這是國稅局允許納稅人通過減除你為他人花費的費用減少你的稅收收入額。你可以以自己的名義，配偶，子女申請免稅。國稅局允許一定數額的免稅額，免稅的金額是在調整后總收入基礎上扣除的。你個人的免稅額是與免稅項，標準扣除額，列舉扣除額，是另外計算的。
