1.稅收損失(Tax Harvest Loss)
如果你在券商賬戶里（比如 Robinhood, Webull）中持有股票，你可以在12月31日之前出售表現(xiàn)不佳的股票，并利用這些損失來減少任何應(yīng)稅資本收益。比如，股票持有超過1年，長期資本利得（Long-term Capital Gain）和長期資本損失(Long-term Capital Loss) 可以互相抵消。同樣的，如果短期（持有一年或者一年以內(nèi)的）的股票售賣，短期資本利得(Short-term Capital Gain) 可以和短期資本損失 (Short-term Capital Loss)互相抵消，從而達(dá)到降低投資有關(guān)的稅收負(fù)擔(dān)。
如果你當(dāng)年的投資收入（其中包括利息，股息，資本利得和年金支出）超過$20萬美元 (夫妻合報收入超過$25萬美元)，國稅局將超過上限的部分再征收3.8%的稅金 (Net Investment Income Tax)。
請確保不要在30天內(nèi)回購相同的股票，否則損失將被推遲，產(chǎn)生短售（Wash Sales）。
2.看一看你2022年的估計收入
如果你計劃在不久的將來出售增值資產(chǎn)（比如房產(chǎn)），請估算你的 2022 年應(yīng)稅收入，并將其與2021年的應(yīng)稅收入進(jìn)行比較。如果你2022年的收入看起來可能明顯高于2021年，你或許可以在2021年出售你升值的資產(chǎn)以利用較低的稅率。反之亦然。
3.最大限度地提高稅前退休儲蓄-401K
放更多的稅前收入進(jìn)401(k) 計劃，能夠減少2022年納稅申報表上的應(yīng)稅收入，此操作的截止日期是12月31日。看看你是否可以在年底之前從每筆薪水中劃出更多資金用于轉(zhuǎn)移存入你的退休儲蓄賬戶。在2022年，你最多可以向 401(k) 捐款$20,500 美元，如果你年滿50歲，還可以再投入$6,500美元。
4.最大限度地提高稅前退休儲蓄-傳統(tǒng)IRA以及ROTH IRA退休賬戶
將收入放入退休金計劃也是節(jié)稅和省稅的一個措施。如果你的收入沒有達(dá)到下方優(yōu)惠下降的收入水平，你選擇往傳統(tǒng)的IRA里面投錢，那么放進(jìn)去的金額可以抵減報稅當(dāng)年稅收。
如果你認(rèn)為在你達(dá)到59.5歲時，你的收入水平會隨之降低，那么將來從傳統(tǒng)IRA里面取錢，當(dāng)年收入稅率會相應(yīng)降低，那么傳統(tǒng)IRA會是一個降低現(xiàn)在報稅年度收入稅率的方法。
如果你目前收入不高，在稅率不高的情況下，先把收入相關(guān)稅收交上，再用稅后的錢放入Roth IRA賬戶，雖然現(xiàn)在報稅沒有起到減稅作用，但是在Roth IRA里面的資金未來到你到達(dá)59.5歲后取出是不需要上稅的。
每年往傳統(tǒng)IRA或者Roth IRA退休賬戶里面投錢的截止日期和你報稅的截止日期是一致的，你可以在報稅截止日前，完成往傳統(tǒng)IRA或者Roth IRA里面投錢。
更好的是，你必須在2023年4 月17日之前投錢進(jìn)傳統(tǒng)IRA（Traditional IRA），并能夠減少2022年納稅申報表中的應(yīng)稅收入。
5.小型企業(yè)主或者自雇人士 – 延稅退休計劃
a)SEP IRA
適用于自雇主及除自雇主外有1位W2雇員以上的公司。自雇人士2022年可以往自己設(shè)立的SEP IRA賬戶里面投入你凈自雇收入的20%，最多可往每個合格員工的退休賬戶里面投入$61,000美元。由于沒有年終截止日期的限制，公司可以在提交前一年的稅表之前設(shè)置SEP IRA賬戶并往里面投錢。公司報收入所得稅的日期也是往SEP IRA賬戶投錢的截止日期。
b) Solo-401(k)
只適用于自雇主(夫妻2個也可以), 沒有其它W2員工的小型雇主。存入限額分員工和雇主兩部分。
員工（其實也就是雇主自己）部分在2022年可存入退休金計劃的最大限額是$20,500。如果雇主至少50歲，那么可額外存入$6,500，必須在12月31日前存入。
企業(yè)部分可以存入凈公司收入（net profit, net self-employment income）的25%到退休金賬戶里面。對于小于50歲的雇主，存到Solo-401(k)的最高可達(dá)$61,000美元。
6.預(yù)繳稅Estimated Tax
通過符合安全港例外條件（Safe Harbor），避免預(yù)繳稅方面的罰款。一般來說，如果你在一年內(nèi)支付了當(dāng)前納稅義務(wù)的90%或上一年度納稅義務(wù)的100%（如果你的調(diào)整后總收入 AGI超過$15萬美元，則為110%），兩者取其金額少的那一個，則不會受到處罰。
比如，現(xiàn)在是2022年，你在預(yù)繳稅截止日前向國稅局支付了2022年納稅義務(wù)90%的欠稅或者2021年100%的欠稅，就不會收到預(yù)繳稅方面的罰款。如果納稅人到報稅為止欠稅超過$1,000，那么欠稅部分國稅局會按照季度征收納稅人的利息罰款。
7.使用完FSA, Commuter Plan
如果有從公司里設(shè)置FSA, Flexible Spending Account的話，記得要在4/17/2023前用完這部分錢，不然就會過期失效。
8.醫(yī)療扣除
如果你在2022年發(fā)現(xiàn)自己有高額的醫(yī)療費(fèi)用，你也許至少能找到一些稅收減免。
你可以扣除任何超過調(diào)整后總收入（AGI）7.5%的醫(yī)療費(fèi)用，這是你的總收入減去你已經(jīng)采取的其他扣除額。例如，如果你的AGI為$10萬美元，你合格的自付醫(yī)療費(fèi)用是$8千美元，你可以在2022年扣除500美元部分的自付費(fèi)用醫(yī)療費(fèi)用。但是，你必須抵扣在Itemize Deduction（逐項扣稅額）里，以便在納稅申報表上注銷這些費(fèi)用。
一般人使用標(biāo)準(zhǔn)扣稅額更為劃算。如果你的標(biāo)準(zhǔn)扣除額比你的逐項扣減額高，或者你的調(diào)整后收入比較高，醫(yī)療扣減有時候就不是很合算。主要還是要看個人的報稅情況做出決定。
目前保險市場上的保險也是五花八門，條條框框也是數(shù)不勝數(shù)，特別碰到英文合同更是讓人頭疼。但是不管在哪里買保險，買哪里的保險，我們作為消費(fèi)者都不能盲目急躁，自己把好第一道關(guān)才是最重要的。
今天，我們整理出了10個藏在細(xì)節(jié)里的魔鬼，讓大家弄清保險里的那些門道。
1、誠實地告知自己的健康狀況
首先，我們要明白一個事實：不論在國內(nèi)還是在香港、美國購買保險，“如實申報健康狀況”都是最重要的一條。否則不論是最終接受調(diào)解還是鬧上法庭，投保人都要自己承擔(dān)風(fēng)險。
但是，對于“如實告知”這一條，香港保險采用的是“無限告知”，與此同時，詢問的問題非常寬泛，例如“任何肺部及呼吸道問題”、“其他血液及血管疾病、其他任何贅生物”等等。內(nèi)地和美國采用的是“有限告知”，也就是說，保險公司沒有明確標(biāo)注到的問題，客戶可以選擇不回答。
2、搞清楚美國保險的"可爭議期(Contestable Period)"和“不可爭議期”(Incontestable Period)
所謂的"可爭議期"是指：從保險日起(Policy Date)2年內(nèi)死亡，如果刻意隱瞞病情或不實，保險公司有權(quán)利提出爭議，若是屬實，可以拒絕理賠，包括自殺的情況。那么“不可爭議期”呢？是指從保險日起(Policy Date)2年后死亡，保險公司也不可以因為被保人在簽訂保險時有隱瞞病史的行為而進(jìn)行抗辯。
在美國的人壽保險里面，“不可爭議期”的條規(guī)都會白紙黑字的寫在合約里面，被保人是完全收到政府保護(hù)的。這也是美國人壽保險里面最安全和吸引人的地方。文章一開始提到的案件，如果當(dāng)初A先生買的美國人壽保險，因為已經(jīng)超過兩年，保險公司絕對會理賠，毫無爭議。
3、先談保障再看投資
我們首先要明確，購買保險的最主要目的是什么？是給自己和自己的家人一個更好地保障。當(dāng)你的保險能夠很好地做到這一點，才能進(jìn)一步考慮投資的事情。
另外，購買保險時，一定要對自己整個家庭情況有一個徹底的了解，包括工作、資產(chǎn)負(fù)債、收入支出等，不然過了幾年保費(fèi)無法按時繳納，你的保單便會出大問題。
4、搞清什么身份可以購買美國保險
如果是外國人(foreigners)，即他們沒有美國身份，也可以來美購買。美國這幾年很多保險公司已開始放寬限制，可以讓國外居民 (沒有社會安全局號碼, 但是合法進(jìn)入美國) 來美國買人壽保險，這對于財富日益增長又苦于沒合適方式保護(hù)財產(chǎn)的中國人來說是一個非常好的政策。
5、問清自己的生前利益現(xiàn)在有的壽險在過世前可以提前享受"生前福利"。例如某些能積累保單現(xiàn)金價值的壽險，投保者可以透過保單現(xiàn)金值貸款和提取紅利來享受生前福利，像用來補(bǔ)充退休收入、支付子女教育基金或者家庭開支等都行，不過還是要看各家壽險類型情況。
如果你是工作或者學(xué)生簽證等擁有長久居留權(quán)，有一些壽險，可以提前領(lǐng)取身故理賠金(Death Benefit)以支付慢性、重大疾病或絕癥的相關(guān)費(fèi)用。這種保險不是用現(xiàn)金價值，也不是提取紅利，而是提前支取身故理賠金來使用。
6、搞清保險的類別
美國保險和年金 總有一款適合你。有些保險，除了本身的壽險之外，公司還會拿出一部分保費(fèi)用于投資理財。金融市場必然有贏有虧，所以投保人購買前一定要問清細(xì)則，是否有保底機(jī)制。一旦保單里的保費(fèi)虧空過多，則需要投保人追加資金來維持保單的有效性。相對的，有一些保險也過于保守。回報率過低，沒有什么成長空間也不是件好事。
7、了解并接受保險的成本費(fèi)用
保險畢竟是一個和風(fēng)險賽跑的金融產(chǎn)品。因為有死亡理賠的功能，所以絕對有它的成本費(fèi)用。如果能達(dá)到利益遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于成本的情況，就很適合考慮。
8、多比較各國的保險價錢和杠桿
國人喜歡飛去香港買保險已經(jīng)是很平常的事了，主要原因是因為價錢比較便宜以及誠信度可靠。所謂貨比三家不吃虧。通過比較，美國保險的價格、杠桿和誠信優(yōu)勢是為什么全球富人購買保險的第一選擇。為什么美國的保險保費(fèi)更便宜? 比如下面這個例子：
一個40歲男性，同樣每年支付5萬美金保費(fèi)，付10年，總繳保費(fèi)50萬美金，可以買多大的保額呢？
香港保險：100萬
美國保險：460萬
9、搞清美國的保險公司是否會倒閉
法律規(guī)定每張保單都需要有“再保險”公司一起承擔(dān)，如果保險公司以及再保險公司都有問題的話，州政府會出面擔(dān)當(dāng)。
10、盡量選擇老牌的、口碑好的保險公司
現(xiàn)如今美國市面上的保險公司如星辰繁多，應(yīng)該挑選哪一家變成了讓人頭疼的問題。但最近本著一條是：盡量選擇歷史悠久，實力雄厚，信用評級高的保險公司。
其實，購買保險最重要的是要找到一個靠譜且真誠的保險經(jīng)紀(jì)人，讓他幫助你在眾多的保險中挑選出最可靠且最適合你的那一份。并且不要有顧慮，但凡心中有任何疑問都應(yīng)該及時與經(jīng)紀(jì)人溝通，以免造成誤解從而影響到自己的切身利益。
