首先要從CRS對于保險行業的合規要求講清楚，總的來說，受到CRS影響的主要是一種業務，即具有現金價值的保險合同或者年金合同。
CRS規定以下類型的資產是需要申報的：
01、存款賬戶
02、托管賬戶
03、現金值保險合約
04、年金合約
05、持有金融機構的股權/債權權益
所謂“具有現金價值”的保險，其實很簡單，就是說你買的這個保險除了提供保障外，還具有分紅儲蓄的投資功能。
如果你買的保險純粹就是一個“保險”，比如，車險、房險、健康保險，那和CRS是沒有任何關系的。但如果你購買的保險符合以下情況，那么通常都逃不過CRS的管轄范圍。
舉例1：
如果你直接購買這些具有現金價值的保險，那么你作為owner（也可以是insured），通常你的個人身份信息以及賬戶信息會被保險公司報送給其所在國或地區政府，然后傳遞給中國政府。
舉例2：
如果你通過信托來持有境外（如香港）保險計劃，也就是說insured可能還是你，但是整個保險的owner是你在離岸地（如開曼）設立的一個由當地信托公司管理的信托，此時報送信息的方式會有所不同。
因為在CRS下這類信托也可能會被分類成“投資機構”（金融機構的一種），當保險公司發現保險的擁有者是一個信托，而且該信托也屬于金融機構的話，保險公司是不需要對這個賬戶做任何報送工作的，因為在CRS下金融機構持有的賬戶是不屬于“需要申報賬戶”的。
但此時申報的工作就落在的信托身上，信托作為離岸地開曼的金融機構，會把信托的委托人和受益人信息以及信托下資產（即保險計劃）信息一同報送給中國政府。
由此可見，不論是直接持有境外保險還是通過信托公司管理的信托持有保險，只要信托或者保險公司都位于CRS參與國，那么都屬于CRS管轄范圍內。
為什么美國保險能規避CRS
理由很簡單，美國并未加入CRS。
美國并不屬于OECD發布的已經簽署或者承諾簽署CRS的國家或地區之一。
在美國所開的銀行賬戶，用其開設投資賬戶，繳納保險費用，都不需向任何國家申報??
購買美國人壽保險之前，你需要了解這三件事。它揭示了人們對人壽保險普遍的認知誤區，例如只有富人專屬、費用很貴等等。
并不是僅僅富人才該考慮美國人壽保險
有人很容易將人壽保險誤認為是——富人專屬。畢竟中等收入的人群，定期將來之不易的錢投到并不希望有朝一日從中收益的保障服務中，將來能有什么好處？
實際上，好處可能很多。如果沒有人壽保險，家庭經濟支柱一旦失去收入來源，家人可能快速陷入嚴重經濟窘境。真正決定是否該買人壽保險的關鍵在于——是否有人在經濟來源上依賴你。
美國人壽保險并不一定很貴
也有不少人不買人壽保險是因為覺得負擔不起。實際上，保費可能比預想中便宜的多。
人壽保險主要分為兩種：永久人壽保險(也稱終身人壽保險)和定期人壽保險。
選擇第一種，只要保費按時繳納，將無限期獲得保障。保單會逐漸積累現金價值，可以用于提現或借入。
選擇第二種，保費額度上就更容易負擔了。顧名思義，這種保單僅提供有限范圍內的保障，通常30年，也有其他選擇，比如10年，20年保障，如果在年限的范圍以外死亡的話，保險公司就不會理賠。這種保單相對省心，保費也要低得多。
沒收入可能也需要美國人壽保險
關于人壽保險的另外一大誤區就是：如果本身不掙錢，就沒必要為自己買保險。如果對家庭的貢獻并不體現在財務方面，那么可能自身的缺席也是一筆重大開銷。
假設夫妻雙方有一人全職在家照看三個小孩，另一人上班。如果全職在家的一方發生意外，上班的一方要如何平衡工作與家庭呢？這時托兒服務費可能飆上天文數字，孩子越多越是如此。管家和清潔服務也要單獨花錢，而這些還都算是小錢了。
關于人壽保險歷來有很多誤解，但實際自己參保就是最重要的財務措施之一。建立應急資金，也為退休儲蓄做準備，而且要記得，投保年齡越小，越能爭取到有利的保費，早做打算早下手！
