關于IRA美國個人退休賬戶Q&A
IRA是美國個人退休賬戶IndividualRetirementAccount的簡稱,創設依據是1974年國會通過的《雇員退休收入保障法案》EmployeeRetirementIncomeSecurityAct(ERISA),確立了個人退休賬戶(傳統IRA)作為重要儲蓄工具之一。
IRA的概念里有兩個關鍵詞,第一是個人。IRA是個人自愿參加投資的退休賬戶,參加與否完全取決于個人。你參加了其他任何養老退休金計劃也好,參加了401k也好,只要在當年內有需要報稅的earnedrevenue,年齡低于70.5歲,都可以參加IRA。
第二個概念是退休養老金。和401k一樣,IRA也有提取的年齡最低年齡限制,每年存入的金額也有上限要求。2018年,年齡49歲或以下者,存入的IRA上限為$5,500/year;50歲及以上每年追加$1,000/year,也就是$6,500/year。存入傳統IRA的資金為稅前直接進入到IRA計劃中,IRA的資金同樣也是在資本市場中進行投資。
IRA的資金組成和用途圖片IRA作為個人退休賬戶,主要來源于轉賬,接收雇主養老金計劃的轉賬,例如來自401k的轉賬,而非來自于自己工資中的投入和儲蓄。IRA每年的最大存入限額僅為$5,550,也從側面說明,通過儲蓄投入的IRA金額其實占比非常小。
附一張各個退休養老金計劃之間的轉換表~所以大家一定要跳出IRA中的錢全部來自于自己工資的投入這一錯誤認識,自己的儲蓄僅占一小部分,最大的一部分來自于轉賬!IRA中的金額在資本市場投資來看,選擇更多元。
不像雇主退休計劃中,由雇主給出幾個選擇,雇員自己選擇那樣,IRA的錢完全由個人選擇支配,找到提供IRA投資的第三方即可進行投資理財,基本上一般的證券投資賬戶可以投資的股票債券基金等都可以,而且投資收益分紅等附加增值都免稅。
IRA儲蓄和交稅圖片傳統IRA是稅前存入的錢,存入金額可抵當年的所得稅(taxdeductible),在提取IRA時需交納個人所得稅,這里需要注意的是,抵稅是有收入限制的!對于2018年度收入大于$63,000或是家庭收入大于$101,000,IRA的減免稅被逐漸去除。而401k的參與者,如果個人收入大于$73,000或是家庭收入大于$121,000,就不能報稅時IRA部分不交稅,也就是說IRA不可抵稅。
如果已婚夫婦只有一名成員可以投入工作單位的401k,如果夫婦的收入在$189,000到$199,000之間,則(該部分)的減免稅將被逐漸去除。那些無法投入401k或類似的工作單位提供的退休賬戶的人,無論收入水平如何,都有資格向IRA投入減稅的投資額。
雖說只要有earnedrevenue的個人都可以開設IRA,向其中投入資金(個人儲蓄)則是另外一回事,根據是否被雇主退休養老金覆蓋以及報稅方式的不同,存入資金的要求也不一樣。
可見,雖然是只要有收入要報稅就有資格開設IRA,往其中存錢并不是人人都可以的!IRA時間限制圖片IRA的最低提取年齡是59.5歲,否則會有10%的罰款。第一次領取必須在年滿70.5歲的第二年的4月1日起,從第一次領取的第二年起,每年領取的截止日位12月31日。
想要在59.5歲之前提前領取IRA,需要證明有以下特殊情況:1.初次購屋-金額最高可達$10,000。
2.學費-可以給自己、配偶、小孩或孫子。.
3.有殘障問題-需要證明無法上班。
4.無補助之醫療費用賬單-需要在AGI的7.5%以上。
5.無業人士的醫療保險-需連續領取十二周失業金方可合格。
6.每年固定大筆金額支出。
