在美國壽險(xiǎn)里，信托有哪些重要作用？
英文Trust本身的意思是信任，在法律范疇里翻譯成信托。而信托的概念比較龐大，它既是一種與設(shè)立人的法律契約，又是一種金融制度，與銀行業(yè)、證券業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)共同組建了現(xiàn)代的金融體系，同時(shí)它還是一種對財(cái)富的管理行為，為家族實(shí)現(xiàn)財(cái)富傳承。
那么，在美國壽險(xiǎn)里，信托會(huì)起到什么樣的重要作用？不同種類的信托在傳承家庭財(cái)富時(shí)有什么不同？本文我們就一一揭曉。
通常情況下，信托分為可撤銷信托和不可撤銷信托兩種。
可撤銷信托：可隨時(shí)變更受益人，沒有免稅和避債功能。
不可撤銷信托：不能變更受益人，擁有免稅功能，并且不受債務(wù)追索。
信托里有三個(gè)角色，設(shè)立人，執(zhí)行人和受益人。
接下來我們就看下信托與美國人壽保險(xiǎn)的關(guān)系。
1 信托可以幫助客戶順利通過核保
雖然既不是美國公民也不在美國長期居住的外籍人士可以購買美國壽險(xiǎn)，但通常都會(huì)被保險(xiǎn)公司要求有美國聯(lián)系（US Connection）。所謂的美國聯(lián)系，通常包含以下幾種情況：
在美國體檢
在美國有固定的住址
在美國有聯(lián)系人/授權(quán)人
擁有美國銀行賬戶并且有一定的存款
在美國有一定金額的投資賬戶
在具體的核保條件上，不同的保險(xiǎn)公司有所不同，但大多會(huì)包含上述內(nèi)容。對于很多人來說，除了體檢，其他可能都不太容易達(dá)到。此時(shí)，信托就是客戶和美國之間的一道橋梁。
通過在美國設(shè)立一個(gè)信托賬戶，建立和美國的聯(lián)系，然后把人壽保險(xiǎn)放入這個(gè)信托賬戶，就可以順利地通過保險(xiǎn)公司的核保，可以說是一種非常便捷的建立美國聯(lián)系的方式。
2 信托可以幫助客戶管理保單
當(dāng)把人壽保險(xiǎn)放進(jìn)信托賬戶，那么這份保險(xiǎn)的所有人就變?yōu)樾磐匈~戶，當(dāng)然受益人不變。
信托就像客戶和保險(xiǎn)公司之間的助手，可以通過信托繳納保費(fèi)、提取現(xiàn)金以及獲取身故賠償金等。每年匯入信托賬戶的保費(fèi)，也可以通過合法的操作手段有效避稅。
3 信托是低成本高杠桿、優(yōu)稅避稅的金融手段
前面我們說過，信托有可撤銷和不可撤銷兩種，但如果是想要傳承家族財(cái)富，則非不可撤銷信托莫屬。這是因?yàn)椋?/p>
1、不可撤銷信托可以有效隔離家族財(cái)富
在不可撤銷信托里，受益人是不可以更改的，也就是說，信托內(nèi)的壽險(xiǎn)資產(chǎn)只能按照預(yù)先定好的比例給與受益人，與任何人無關(guān)，即使是受益人的配偶。不可撤銷信托在合理傳承家族財(cái)富的同時(shí)，也對財(cái)富進(jìn)行了有效的隔離。
2、免遺產(chǎn)稅
不管受益人是不是美國公民，繼承這份保險(xiǎn)賠償金都不用繳納遺產(chǎn)稅。
3、有效避債
不可撤銷信托壽險(xiǎn)的賠償金不會(huì)被強(qiáng)制執(zhí)行，不存在“父債子承”的情況，受益人獲得的這筆身故賠償金是完全免稅避債的。
綜上所述，不可撤銷信托是傳承家族財(cái)富的一條坦途。
